KDV BEYANNAMESİ NASIL DOLDURULUR:

KDV nedir?

Katma Değer Vergisi (KDV), mal ve hizmet satışlarına uygulanan bir vergidir.

Birleşik Krallık'ta 90.000 sterlinden fazla satış yapan her şirketin kayıt yaptırması gerekiyor; ancak isterseniz bu eşiğin altında da gönüllü olarak kayıt yaptırabilirsiniz.

Eğer KDV mükellefiyseniz, herhangi bir şey sattığınızda, satışa doğru oranda KDV eklemeniz gerekecektir. Bu KDV'yi tahsil edip HMRC Vergi Dairesi) geri ödemeniz ve müşterinize satışa dahil edilen KDV'yi belirten bir fatura veya makbuz vermeniz gerekir.

Herhangi bir şey satın aldığınızda, genellikle işlemde yer alan KDV miktarını gösteren bir KDV faturası alırsınız. Bu kaydı saklamanız gerekir, böylece HMRC KDV'yi geri alabilirsiniz.

Kimlerin KDV beyannamesi vermesi gerekiyor?

HMRC kayıtlı her şirketin KDV beyannamesi vermesi gerekmektedir.

Şunlara ihtiyacınız olacak: HMRC kaydolun Eğer herhangi bir yılda 90.000 £ veya daha fazla ciro (toplam satış) elde ederseniz.

Cirounuz 90.000 £'un altındaysa da KDV kaydı yaptırabilirsiniz ve bazı durumlarda bu size para tasarrufu sağlayabilir. Örneğin, KDV'den muaf birçok ürün satıyorsanız ancak normal %20 KDV oranında birçok gideriniz varsa, KDV kaydı yaptırmak her ay net bir geri ödeme almanızı sağlayabilir.

KDV beyannamesini ne sıklıkla vermem gerekiyor?

Çoğu şirketin her üç ayda bir (çeyrek dönem) KDV beyannamesi vermesi gerekir.

KDV dönemleriniz genellikle ayın 1'inden 3. ayın sonuna kadar sürer. Örneğin, KDV dönemleriniz 1 Ocak - 30 Mart, ardından 1 Nisan - 30 Haziran ve benzeri olabilir.

Bazı şirketler her ay KDV beyannamesi vermek zorundadır, bazıları ise yılda bir kez beyanname verebilir. Bu genellikle HMRC ile özel bir anlaşma ile mümkündür; bu nedenle, bunlardan herhangi birini yapmak istiyorsanız, bunu ayarlamak için HMRC iletişime geçebilirsiniz.

Ayrıca, vergi beyannamenizi vermek istediğiniz ayları da değiştirebilirsiniz. Örneğin, şu anda Ocak ayından başlayarak üç ayda bir beyanname veriyorsanız, bunu Şubat ayından başlayacak şekilde değiştirmek istiyorsanız, HMRC bu değişikliği yapmasını isteyebilirsiniz. Değişikliğin gerçekleşmesi genellikle bir ay kadar sürer ve ardından yeni düzenli üç aylık dönemler başlamadan önce 1 veya 2 aylık daha kısa bir süre içinde beyanname vermeniz gerekir. Bu, KDV dönemlerinizin kurumlar vergisi yılınızla (veya bireysel vergi beyannamesi yılınızla) eşleşmesini istiyorsanız faydalı olabilir.

KDV beyannamesini vermek için ne kadar sürem var?

KDV döneminin bitiminden itibaren beyannamenizi vermek için 1 ay ve 7 gününüz vardır.

Örneğin, KDV döneminiz 1 Ocak - 30 Mart ise, KDV beyannamenizi en geç 7 Mayıs'a kadar vermeniz gerekecektir.

# GoFile , Ücretsiz bir hizmet sunuyoruz. KDV beyannamenizin son teslim tarihlerini takip etmenize yardımcı olmak ve önümüzdeki birkaç hafta içinde KDV beyannamesi vermeniz gerektiğinde hatırlatma göndermek. Bunların size otomatik olarak gönderilmesi için ücretsiz olarak kaydolun.

KDV Beyannamesi Hesaplamaları

Ödediğiniz (veya geri aldığınız) KDV, satışlarınız üzerindeki KDV'den giderleriniz üzerindeki KDV'yi çıkardığınızda elde edilen tutardır.

Şimdi KDV beyannamesindeki her bir kutucuğu tek tek inceleyelim…

Örnek: Elektronik tablolar kullanarak KDV beyannamesi oluşturma

KDV beyannamesi oluşturmak için karmaşık bir yazılıma ihtiyacınız yok. Excel , Apple Numbers , Google Sheets veya hemen hemen her türlü elektronik tablo yazılımını KDV için Dijital Vergilendirme Sistemi ile birlikte kullanabilirsiniz.

KDV beyannamesi, işlem geçmişinden otomatik olarak oluşturulur ve HMRC gönderilmeye hazırdır.

Katma Değer Vergisi (KDV) için Sabit Oran Sistemi nedir?

Sabit Oran Sistemi, KDV beyannamelerini hesaplamak ve göndermek için çok basit ve kullanıcı dostu bir yöntemdir.

Bu sistem, dönem içindeki toplam cironuzu (satışlarınızı) kullanarak KDV beyannamenizi vermenizi sağlar. KDV beyannamenize herhangi bir gider eklemenize gerek yoktur.

Bunun yerine, Sabit Oran sisteminde, toplam cironuzun basit bir yüzdesini ödersiniz.

Ve harika haber? Sabit Oran yüzdesi, sektörünüzdeki ortalama giderlere göre belirlenir. Dolayısıyla, ortalama giderlerden daha düşük bir gideriniz varsa, normal plana kıyasla para bile tasarruf edersiniz.

Sabit Oranlı KDV Sisteminden kimler yararlanabilir?

Sabit Oranlı Vergilendirme sisteminden yararlanabilmek için öncelikle başvuruda bulunmanız gerekmektedir. Başvurunuzu HMRC Gateway üzerinden şu adresten yapabilirsiniz: gov.uk

Yıllık cirosu 150.000 sterlinin altında olan şirketlerin çoğu bu programa katılmaya hak kazanacaktır.

Örneğin, son bir yıl içinde programdan ayrılmış olmanız gibi başka koşullar da geçerli olabilir.

Ayrıntılı bilgi için bakınız: gov.uk/vat-flat-rate-scheme/eligibility

Sabit ücret oranım yüzde kaç?

Uygulanacak Sabit Oran yüzdesi, işletme türünüze göre belirlenir ve sektörünüzdeki ortalama gider oranını dikkate alır. Sektörünüz için Sabit Oran yüzdesini şu adresten kontrol edebilirsiniz: gov.uk/vat-flat-rate-scheme/how-much-you-pay

Eğer sektörünüzdeki ortalama giderlerden daha düşük giderleriniz varsa, sabit oranlı KDV sistemi size para tasarrufu sağlayabilir. Gider oranınız ortalamanın üzerindeyse veya çok sayıda sıfır oranlı satış yapıyorsanız (örneğin ihracat), farklı bir KDV sisteminde olmanız daha iyi olabilir.

Ayrıca şunu da unutmayın: Eğer 'düşük maliyetli bir işletme' iseniz – yani mallarınızın maliyeti cironuzun %2'sinden az veya yıllık 1.000 £'dan az ise – maksimum %16,5 oranını ödemeniz gerekecektir.

Sabit Oranlı KDV Cironuzu Nasıl Hesaplayabilirsiniz?

Sabit oranlı KDV cironuz, belirli bir dönemde gerçekleştirdiğiniz toplam satış tutarıdır (KDV dahil).

Tüm satışlarınızın değerini (KDV dahil) ekleyeceksiniz. Tek istisna, uluslararası hizmet satmanız durumudur; bu durumda, Tedarik Yeri kuralları uyarınca, bu hizmetler İngiltere KDV'si kapsamı dışında kalır.

Özetle: Tüm satışlarınızın değerini toplayın… ve bu sizin sabit oranlı cirounuzdur. Bu rakam, KDV beyannamenizin 6. kutusunda kullanılır.

Sabit Oranlı KDV Sisteminde KDV Beyannamesi Nasıl Doldurulur?

Sabit Oranlı KDV Sistemindeyseniz, KDV beyannamenizi hesaplamak genellikle diğer sistemlere göre çok daha kolaydır.

• Senin Kutu 6 Bu rakam, KDV dahil toplam satışlarınızı (sabit oranlı ciro) ifade eder.
• Senin Kutu 1 Bu rakam, sabit oranlı ciro oranınızın sabit oranlı yüzdesiyle çarpılmasıyla elde edilir.
• Kutu 3 ve Kutu 5 Kutu 1 ile aynı olacak
• Genellikle ayrılabilirsiniz. Kutular 2, 4, 7, 8, 9 sıfır olarak

Tek istisna, tek bir işlemde 2.000 £ veya daha fazla değerde bir sermaye varlığı (örneğin makine) satın almış olmanızdır. Bu durumda, söz konusu işlemin KDV'sini 4. kutuda geri alabilir ve tutarı (KDV hariç) 7. kutuya girebilirsiniz.

KDV için Dijital Vergilendirme Nedir?

Dijital Vergilendirme, KDV beyannamelerini oluşturmanın ve HMRC göndermenin yeni yoludur.

Bu sistem, başvuruları daha hızlı, kolay ve doğru hale getirmeyi amaçlıyor. HMRC göre bu sistem, işletmelerin KDV beyannamelerini her zamankinden daha doğru bir şekilde vermelerine yardımcı oldu.

Basitçe söylemek gerekirse, bu, KDV beyannamenizin satış ve satın alma geçmişinize göre otomatik olarak oluşturulduğu anlamına gelir. Bu, artık rakamlarınızı kalem ve kağıtla elle hesaplamanıza gerek olmadığı anlamına gelir; seçtiğiniz yazılım tarafından her şey sizin için otomatik olarak yapılır.

Nisan 2022 itibarıyla, Vergi Beyannamesini Dijitalleştirme (Making Tax Digital) artık KDV beyannamesi veren tüm şirketler için zorunlu hale gelmiştir.

Dijital Vergilendirmeye Nasıl Başlanır?

Eğer KDV mükellefiyseniz, bir sonraki adım bazılarını seçmektir. Vergi Dijitalleştirme uyumlu yazılım üretimi.

Farklı yazılım seçenekleri mevcut ve her birinin avantajları ve dezavantajları var.

# GoFile olarak, olağanüstü bir hizmet sunarken ve müşterilerimizin KDV beyannamelerini olabildiğince sorunsuz bir şekilde doldurmalarına yardımcı olurken, piyasadaki en düşük maliyetli MTD sağlayıcılarından biri olmaya çalışıyoruz.

Şu anda 30.000'den fazla şirkete yardımcı oluyoruz. Her yıl KDV beyannamesi vermekte özgürsünüz. Trustpilot değerlendirmelerimize göz atın. Diğer kullanıcıların neler söylediğini görmek için.

Başka bir şey mi arıyorsunuz? Kontrol edin. HMRC tarafından tanınan yazılım sağlayıcılarının listesi Daha fazla seçenek için.

Dijital Vergilendirme Sistemi (Making Tax Digital) ile KDV yazılımını nasıl yetkilendirebilirsiniz?

Yazılımı seçtikten sonra, bu yazılımı HMRC onaylatmanız gerekecek.

Bunu yapmak için yazılımınıza giriş yapın ve size sağlayacakları süreci takip edin. Öncelikle HMRC Gateway'e giriş yapmanıza gerek yok; yetkilendirme işlemini yazılımınız içinden yaparsınız.

Yazılımınızı HMRC onaylattıktan sonra, KDV beyannamelerinizi gönderebilecek, geçmiş gönderimlerin durumunu kontrol edebilecek ve Dijital Vergi Beyannamesi hesabınız üzerinden yapılan ödemeleri ve ödenmemiş borçları doğrulayabileceksiniz.

İzleyin: MTD ile KDV Beyannamesi Nasıl Doldurulur?

Aşağıdaki video, Dijital Vergilendirme Sistemi (Making Tax Digital) ile KDV beyannamesinin nasıl gönderileceğini 30 saniyede gösteriyor!

Dijital Vergilendirme: Sorular ve Cevaplar

KDV iadesi almam gerekiyor… 5. kutu negatif mi olmalı?

5. kutu her zaman pozitif bir rakamdır; 3. ve 4. kutuların büyük ve küçük değerleri arasındaki farkı temsil eder. Dolayısıyla, para iadesi almanız gerekiyorsa, lütfen 5. kutunun 4. kutudan 3. kutunun çıkarılmasıyla elde edilen değer olduğundan emin olun, böylece doğru hesaplama yapılacaktır.

HMRC 4. kutunun 3. kutudan daha yüksek olduğunu görecek ve bu nedenle 5. kutunun vergi borcu değil, iade edilecek bir tutar olduğunu anlayacaktır.

MTD yazılımımdaki KDV dönemleri hatalı görünüyor.

KDV yükümlülük dönemleri HMRC tarafından doğrudan hesabınıza gönderilir.

Beyanname vermek istediğiniz dönem mevcut değilse veya beklediğiniz tarihlerle uyuşmuyorsa, lütfen HMRC KDV Sorgulama Ekibi ile iletişime geçin: gov.uk/contact/vat-enquiries

Vergi yükümlülük sürelerinizi sıfırlayarak, tüm yükümlülük süresinin beyan edilebilir hale gelmesini sağlayabilirler. Herhangi bir değişiklik yaptıktan sonra 2 saat bekleyin; değişiklik daha sonra KDV yazılımınıza yansıyacaktır.

KDV beyannamesinde hata yaptım… yardım edin!

Eyvah! KDV beyannamesi verdiniz ve birdenbire fark ettiniz ki… bir işlemi atlamışsınız. Ya da belki bir (veya iki!) sıfırı atlamışsınız. Ya da belki yanlış tarihler için, hatta tamamen yanlış şirket için beyanname vermişsiniz.

Olur böyle şeyler! Ve bununla da kalmaz! Hizmetimiz aracılığıyla 300.000 KDV beyannamesi düzenlendi.gördük yüzlerce bu gibi konularla ilgili.

İyi haber şu ki, düzeltilmesi oldukça kolay. Hatalı bir KDV beyannamesi verdiyseniz, bunu 2 farklı şekilde düzeltebilirsiniz:

HMRC KDV cezası aldım. Bu ne anlama geliyor?

KDV ceza puanı, HMRC hesabınıza geç beyanname verme veya geç ödeme kaydettiği anlamına gelir. KDV beyannamenizi her geç verdiğinizde veya ödeme tarihini kaçırdığınızda bir ceza puanı alırsınız.

Puanlar birikir ve vergi beyannamesi verme sıklığınız için belirlenen eşiğe ulaştığınızda, HMRC size bir bildirim gönderir. 200 sterlin para cezasıEşik değerler şunlardır:

• Üç aylık rapor sunanlar: 4 ceza puanından sonra para cezası
• Aylık vergi beyannamesi verenler: 5 ceza puanından sonra para cezası
• Yıllık beyanname verenler: 2 ceza puanından sonra para cezası

Eşik değerine ulaşmışken yapılan her geç gönderim, süreye ek bir gecikme daha getirir. 200 sterlin cezaHMRC ayrıca geç ödenen KDV için faiz de uygulayabilir.

İyi haber: Ceza puanları belirli bir süre (genellikle 24 ay boyunca zamanında dosyalama) yapıldıktan sonra geçerliliğini yitirir. Sorunu hızlıca çözerseniz ve bundan sonra zamanında dosyalama yaparsanız, siciliniz temizlenecektir.

Hemen yapılması gereken en önemli şey şudur: vadesi geçmiş KDV beyannamelerini verin. ve ödenmemiş KDV'yi ödeyin. Bu, daha fazla puan birikmesini önler.

KDV cezası puanına nasıl itiraz edebilirim?

Eğer KDV cezası puanının hatalı kesildiğine inanıyorsanız, itiraz edebilirsiniz. Öncelikle, zamanında hareket ettiğinize dair kanıt toplayarak başlayın; örneğin, KDV beyannamenizin zamanında verildiğine dair kayıt veya ödeme belgesi.

KDV cezasına itiraz etmenin yolu şöyledir:

Unutmayın: HMRC yalnızca kendi hatasından kaynaklanan gerçek bir durum söz konusu olduğunda veya makul bir mazeret (örneğin ciddi bir hastalık veya HMRC tarafındaki teknik bir arıza) gösterebildiğiniz takdirde ceza puanını kaldıracaktır. Son teslim tarihinden habersiz olmak genellikle makul bir mazeret olarak kabul edilmez.

KDV Beyannamesi ile ilgili daha sık sorulan sorular