Temel bilgiler
- KDV için MTD kapsamında, KDV beyannamenizi şu şekilde gönderirsiniz: MTD uyumlu yazılımHMRC çevrimiçi portalı değil.
- İade edilen içerik aynı. dokuz kutu Daha önce de belirttiğimiz gibi, MTD raporladığınız içeriği değil, sadece nasıl raporladığınızı değiştirir.
- Yazılımınız, vergi beyannamesini HMRC şu yolla gönderir: güvenli API'ler ve bir onay alır.
- Yine de normal şartları karşılamanız gerekiyor. KDV beyannamesi son teslim tarihleri — genellikle KDV döneminizin bitiminden bir takvim ayı ve yedi gün sonra.
- GoFile MTD KDV beyannamesi verme konusunda HMRC tarafından tanınan bir platformdur. Ücretsiz deneyin.
MTD Kapsamında KDV Beyannamelerinin Doldurulması
Dijital Vergi Sistemi (Making Tax Digital for VAT) kapsamında, KDV beyannamenizi MTD uyumlu bir yazılım aracılığıyla HMRC gönderiyorsunuz. Beyannamenin kendisi değişmedi; hala aynı dokuz kutuyu içeriyor, ancak... gönderim yöntemi HMRC çevrimiçi portalından, API'ler aracılığıyla doğrudan yazılım üzerinden HMRC dosya gönderme sistemine geçildi.[1]
Dokuz Kutulu KDV Beyannamesi
MTD kapsamındaki KDV beyannamesi, geleneksel beyannamede olduğu gibi aynı dokuz kutuyu içerir:[3]
| Kutu | Tanım |
|---|---|
| Kutu 1 | Satışlar ve diğer çıktılar üzerinden ödenmesi gereken KDV |
| Kutu 2 | Diğer AB üye ülkelerinden yapılan alımlarda ödenmesi gereken KDV (eski sistem — Brexit sonrası genellikle 0 £) |
| Kutu 3 | Toplam KDV tutarı (Kutu 1 + Kutu 2) |
| Kutu 4 | Satın alımlar ve diğer girdiler üzerinden geri alınan KDV |
| Kutu 5 | Ödenecek veya geri alınacak net KDV (Kutu 3 − Kutu 4) |
| Kutu 6 | KDV hariç toplam satış tutarı |
| Kutu 7 | Toplam satın alma tutarı (KDV hariç) |
| Kutu 8 | AB üye devletlerine yapılan tedariklerin toplam değeri (KDV hariç) |
| Kutu 9 | AB üye ülkelerinden yapılan satın almaların toplam değeri (KDV hariç) |
Yazılımınız bu rakamları dijital kayıtlarınızdan hesaplar ve göndermeden önce incelemeniz için sunar. GoFile KDV beyannamesi yazılımı Bu işlem, elektronik tablo içe aktarımından veya manuel girişten otomatik olarak yapılır.
Adım Adım: MTD KDV Beyannamenizi Doldurma
Adım 1: Dijital Kayıtları Tutun
KDV döneminiz boyunca, tüm satış ve satın alma işlemlerinizi MTD uyumlu yazılımınıza kaydedin. Her işlemde tarih, net tutar ve KDV oranı yer almalıdır.[2]
Adım 2: Kayıtlarınızı Uzlaştırın
Beyannameyi vermeden önce, tüm işlemlerin kaydedildiğinden emin olmak için kayıtlarınızı banka hesap özetlerinizle karşılaştırın. Şunları kontrol edin:
- Eksik satış faturaları veya satın alma makbuzları
- İşlemlere yanlış KDV oranları uygulandı.
- Yinelenen kayıtlar
- Gerekli ayarlamalar (kötü borç indirimi, yakıt fiyatlandırması vb.)
3. Adım: Dokuz Kutulu Özeti Gözden Geçirin
Yazılımınız kayıtlarınızdan dokuz kutudan oluşan bir özet oluşturur. Her kutuyu dikkatlice inceleyin:
- Satışlarınız göz önüne alındığında, 1 numaralı kutudaki (çıkış KDV'si) tutar makul görünüyor mu?
- 4. kutudaki (giriş KDV'si) tutar, satın alma faturalarınızla eşleşiyor mu?
- 5 numaralı kutudaki (net KDV) tutar, ödemeyi veya geri almayı beklediğiniz tutar mı?
- 6. ve 7. kutular (net satışlar ve satın alımlar) işletmenizin faaliyetleriyle örtüşüyor mu?
4. Adım: HMRC Gönderin
Rakamlardan memnun kaldığınızda, beyannamenizi yazılımınız aracılığıyla gönderin. Yazılım, HMRC MTD API'lerine bağlanır ve verileri güvenli bir şekilde iletir. Size benzersiz bir makbuz referansı içeren bir onay gönderilecektir.
Adım 5: KDV'yi Ödeyin (veya Alın)
KDV borcunuz varsa (5. kutu pozitif ise), KDV döneminin bitiminden sonraki son tarihe kadar (genellikle bir takvim ayı ve yedi gün) HMRC ödeme yapın. Geri ödeme almanız gerekiyorsa, HMRC beyannameyi inceledikten sonra işlemi gerçekleştirecektir.
Uç: KDV ödemeleriniz için HMRC ile otomatik ödeme talimatı verin. Bu sayede hiçbir ödeme tarihini kaçırmazsınız ve ödeme yapmak için üç iş günü daha kazanırsınız.
KDV Beyannamenizi 30 Saniyeden Kısa Sürede Gönderin
HMRC onaylı · Elektronik tablolarla uyumlu · 50.000'den fazla İngiliz işletmesi tarafından güveniliyor
GoFile Ücretsiz Deneyin →Yazılımınızı Yetkilendirme
İlk MTD KDV beyannamenizi göndermeden önce, yazılımınızın HMRC ile etkileşim kurmasına izin vermeniz gerekir:[1]
- MTD kaydolun — Henüz yapmadıysanız, HMRC hesabınız üzerinden KDV için Dijital Vergi Beyannamesi sistemine kaydolun.
- Yazılımınızı bağlayın — MTD yazılımınızda, HMRC bağlanmak için talimatları izleyin. Oturum açmak ve erişim izni vermek için Hükümet Geçidi'ne yönlendirileceksiniz.
- Yetkilendirmek — Yazılımın KDV bilgilerinizi görüntüleyip gönderebildiğinden emin olun.
Bu yetkilendirme yalnızca bir kez yapılmalıdır. Bundan sonra, yazılımınız her seferinde HMRC giriş yapmanıza gerek kalmadan beyannameleri gönderebilir ve yükümlülükleri alabilir.
KDV Beyannamesi Son Teslim Tarihleri
MTD KDV beyannamenizin teslim tarihlerini değiştirmez. Standart beyanname verme ve ödeme son tarihi şöyledir: bir takvim ayı ve yedi gün KDV döneminizin bitiminden sonra:[3]
| KDV Dönemi Sona Eriyor | Dosyalama ve Ödeme Son Tarihi |
|---|---|
| 31 Mart | 7 Mayıs |
| 30 Haziran | 7 Ağustos |
| 30 Eylül | 7 Kasım |
| 31 Aralık | 7 Şubat |
Standart dışı kademeli ödeme grupları kullanıyorsanız, belirli süreleriniz farklılık gösterebilir. Kesin son teslim tarihleriniz için HMRC hesabınızı veya yazılımınızı kontrol edin.
Hataları Düzeltme
MTD KDV beyannamenizi verdikten sonra bir hata fark ederseniz:[2]
- 10.000 £'a kadar hatalar (veya 6. Kutu cirosunun %1'i, en fazla 50.000 £'a kadar) — kendi ihtiyaçlarınıza göre ayarlayın. bir sonraki KDV beyannamesi
- Sınırın üzerindeki hatalar — HMRC ayrı olarak bildirimde bulunun KDV652 formu
- Kasıtlı hatalar — büyüklüğünden bağımsız olarak her zaman HMRC bildirilmelidir.
GoFile MTD KDV Beyannamenizi Nasıl Dosyalar?
GoFile şudur: köprüleme yazılımı — Mevcut muhasebe sisteminizi değiştirmeden kayıtlarınızı HMRC Vergi Dairesi) bağlar. İşte tüm süreç:
Toplam süre: 30 saniyenin altında.
GoFile Ücretsiz Deneyin — Kredi Kartı Gerekmez →
Sıkça Sorulan Sorular
MTD kapsamında KDV beyannamesi değişti mi?
Hayır. KDV beyannamesi hala aynı dokuz kutuyu içeriyor. Değişen şey şu: yöntem Başvuru şekli: Başvurunuzu HMRC çevrimiçi portalı yerine MTD uyumlu bir yazılım aracılığıyla yapmalısınız. Rakamlar, son tarihler ve ödeme süreci aynı kalır.
Yazılımımın HMRC vergi beyannamesi göndermesi için nasıl yetki verebilirim?
MTD yazılımınızı ilk kurduğunuzda, HMRC hesabınıza erişim izni vermeniz istenecektir. Bu, HMRC Government Gateway hesabınıza giriş yapmayı ve yazılımın sizin adınıza işlem yapmasına izin vermeyi içerir. Bu işlem yalnızca bir kez yapılmalıdır.
MTD KDV beyannamesinde hata yaparsam ne olur?
Gönderimden sonra bir hata tespit ederseniz, genellikle bir sonraki KDV beyannamenizde düzeltebilirsiniz (10.000 £'a veya cironun %1'ine kadar olan hatalar için, hangisi daha büyükse). Daha büyük hatalar için, VAT652 formunu kullanarak HMRC ayrı olarak bildirimde bulunmanız gerekir.
Muhasebecim benim adıma MTD KDV beyannamesini doldurabilir mi?
Evet. Muhasebeciniz, HMRC sizin adınıza yetkili temsilciniz olarak yetkilendirilmiş olması koşuluyla, kendi MTD uyumlu yazılımını kullanarak sizin adınıza başvuru yapabilir. Birçok muhasebeci, müşterileri için MTD başvurularını yönetmek üzere temsilcilik hizmetlerinden yararlanır.
Daha Fazla Okuma
- KDV için MTD Genel Bakış — tüm gereksinimler
- Dijital Bağlantılar ve Dijital Kayıtlar — dijital olması gerekenler
- MTD Uyumlu Yazılım Seçimi — doğru aleti seçin
- KDV Beyannamesi Nasıl Doldurulur? — dokuz kutuya ilişkin ayrıntılı kılavuz
- KDV Cezaları — Vergi beyannamenizi veya ödemenizi geç yaparsanız ne olur?
Basit bir şey arıyorum. MTD yazılımı?
# GoFile , HMRC tarafından tanınan ve 50.000'den fazla İngiliz işletmesi tarafından güvenilen bir platformdur. Dakikalar içinde kurun, güvenle dosyalayın.
Ücretsiz BaşlayınKredi kartı gerekmiyor · İstediğiniz zaman iptal edebilirsiniz