How is UK income tax calculated?

UK income tax is calculated on your taxable income — your total income minus your Personal Allowance (£12,570 for 2026/27). The basic rate of 20% applies to income between £12,571 and £50,270. The higher rate of 40% applies from £50,271 to £125,140, and the additional rate of 45% applies above £125,140.

What happens to my Personal Allowance above £100,000?

If your adjusted net income exceeds £100,000, your Personal Allowance is reduced by £1 for every £2 above the threshold. This means it reaches zero at £125,140, creating an effective marginal rate of 60% in that band.

How are dividends taxed?

Dividends have a £500 tax-free allowance (2026/27). Above that, they are taxed at 10.75% (basic rate), 35.75% (higher rate), or 39.35% (additional rate). Dividend income sits on top of your other income when working out which band applies.

How does National Insurance work for the self-employed?

Self-employed individuals no longer pay Class 2 NI once profits reach the Small Profits Threshold — it is treated as paid to protect your benefit entitlement. You still pay Class 4 NI (6% on profits between £12,570 and £50,270, then 2% above £50,270).

Is this calculator accurate?

This calculator provides a good estimate based on standard HMRC rates for the selected tax year. It does not account for tax reliefs, pension contributions, Gift Aid, marriage allowance, or other deductions.

Cyfrifiannell Treth Incwm y DU

Nodwch eich incwm isod am ddadansoddiad treth amcangyfrifedig ar unwaith

Blwyddyn dreth

Take-home pay

£0

Total tax

£0

incl. all NI

Effective rate

Yswiriant Gwladol

£0

Personal Allowance

£12,570

Ble mae eich incwm yn mynd

You keep

You pay

Treth Incwm

Dividend Tax

Employee NI

Class 4 NI

Class 2 NI

Total tax & NI

Total income

Swm

Rhannu

Rhowch gynnig ar gyfrifiannell arall

Cyflog i Fynd Adref Difidend vs Cyflog Cost Cyflogeion TAW Treth Gorfforaeth Treth Enillion Cyfalaf Treth Stamp Taliadau ar Gyfrif

Mewnosodwch y gyfrifiannell hon ar eich gwefan

Am ddim i'w ddefnyddio — copïwch a gludwch y cod isod

<iframe src="https://gofile.co.uk/tools/income-tax-calculator/?embed=1" width="100%" height="900" frameborder="0" style="border:none;max-width:1240px;"></iframe> <script>window.addEventListener('message',function(e){if(e.data&&e.data.type==='gofile-tool-height'){document.querySelector('iframe[src*="gofile.co.uk/tools/"]').style.height=e.data.height+'px';}});</script>

Cwestiynau Cyffredin

Sut mae treth incwm y DU yn cael ei chyfrifo?

Cyfrifir treth incwm y DU ar eich incwm trethadwy — eich cyfanswm incwm minws eich Lwfans Personol (£12,570 ar gyfer 2026/27). Mae'r gyfradd sylfaenol o 20% yn berthnasol i incwm rhwng £12,571 a £50,270. Mae'r gyfradd uwch o 40% yn berthnasol o £50,271 i £125,140, ac mae'r gyfradd ychwanegol o 45% yn berthnasol uwchlaw £125,140.

Beth sy'n digwydd i'm Lwfans Personol uwchlaw £100,000?

Os yw eich incwm net wedi'i addasu yn fwy na £100,000, caiff eich Lwfans Personol ei leihau £1 am bob £2 uwchben y trothwy. Mae hyn yn golygu ei fod yn cyrraedd sero ar £125,140, gan greu cyfradd ymylol effeithiol o 60% yn y band hwnnw.

Sut mae difidendau'n cael eu trethu?

Mae gan ddifidendau lwfans di-dreth o £500 (2026/27). Uwchlaw hynny, cânt eu trethu ar 10.75% (cyfradd sylfaenol), 35.75% (cyfradd uwch), neu 39.35% (cyfradd ychwanegol). Mae incwm difidend yn eistedd ar ben eich incwm arall wrth gyfrifo pa fand sy'n berthnasol.

Sut mae Yswiriant Gwladol yn gweithio i'r hunangyflogedig?

Nid yw unigolion hunangyflogedig bellach yn talu YG Dosbarth 2 unwaith y bydd elw yn cyrraedd y Trothwy Elw Bach — caiff ei drin fel pe bai wedi'i dalu i ddiogelu eich hawl i fudd-daliadau. Rydych chi'n dal i dalu YG Dosbarth 4 (6% ar elw rhwng £12,570 a £50,270, yna 2% uwchlaw £50,270). Mae'r rhain yn ychwanegol at dreth incwm.

Ydy'r gyfrifiannell hon yn gywir?

Mae'r gyfrifiannell hon yn rhoi amcangyfrif da yn seiliedig ar gyfraddau safonol HMRC ar gyfer y flwyddyn dreth a ddewiswyd. Nid yw'n ystyried rhyddhadau treth, cyfraniadau pensiwn, Cymorth Rhodd, lwfans priodas, na didyniadau eraill. I gael ffigur manwl gywir, ymgynghorwch â chyfrifydd cymwys neu defnyddiwch offer HMRC ei hun.