How is UK income tax calculated?

UK income tax is calculated on your taxable income — your total income minus your Personal Allowance (£12,570 for 2026/27). The basic rate of 20% applies to income between £12,571 and £50,270. The higher rate of 40% applies from £50,271 to £125,140, and the additional rate of 45% applies above £125,140.

What happens to my Personal Allowance above £100,000?

If your adjusted net income exceeds £100,000, your Personal Allowance is reduced by £1 for every £2 above the threshold. This means it reaches zero at £125,140, creating an effective marginal rate of 60% in that band.

How are dividends taxed?

Dividends have a £500 tax-free allowance (2026/27). Above that, they are taxed at 10.75% (basic rate), 35.75% (higher rate), or 39.35% (additional rate). Dividend income sits on top of your other income when working out which band applies.

How does National Insurance work for the self-employed?

Self-employed individuals no longer pay Class 2 NI once profits reach the Small Profits Threshold — it is treated as paid to protect your benefit entitlement. You still pay Class 4 NI (6% on profits between £12,570 and £50,270, then 2% above £50,270).

Is this calculator accurate?

This calculator provides a good estimate based on standard HMRC rates for the selected tax year. It does not account for tax reliefs, pension contributions, Gift Aid, marriage allowance, or other deductions.

Britse inkomstenbelastingcalculator

Voer hieronder uw inkomen in voor een directe schatting van uw belasting.

Belastingjaar

Take-home pay

£0

Total tax

£0

incl. all NI

Effective rate

Nationale verzekering

£0

Personal Allowance

£12,570

Waar gaat uw inkomen naartoe?

You keep

You pay

Inkomstenbelasting

Dividend Tax

Employee NI

Class 4 NI

Class 2 NI

Total tax & NI

Total income

Hoeveelheid

Deel

Probeer een andere rekenmachine

Netto salaris Dividend versus salaris Personeelskosten VAT Vennootschapsbelasting Kapitaalwinstbelasting Zegelrecht Betalingen op rekening

Voeg deze calculator in op uw website.

Gratis te gebruiken — kopieer en plak de onderstaande code.

<iframe src="https://gofile.co.uk/tools/income-tax-calculator/?embed=1" width="100%" height="900" frameborder="0" style="border:none;max-width:1240px;"></iframe> <script>window.addEventListener('message',function(e){if(e.data&&e.data.type==='gofile-tool-height'){document.querySelector('iframe[src*="gofile.co.uk/tools/"]').style.height=e.data.height+'px';}});</script>

Veelgestelde vragen

Hoe wordt de inkomstenbelasting in het VK berekend?

In het Verenigd Koninkrijk wordt de inkomstenbelasting berekend over uw belastbaar inkomen: uw totale inkomen minus uw persoonlijke belastingvrijstelling (£12.570 voor 2026/27). Het basistarief van 20% geldt voor inkomsten tussen £12.571 en £50.270. Het hogere tarief van 40% geldt voor inkomsten van £50.271 tot £125.140, en het aanvullende tarief van 45% geldt voor inkomsten boven £125.140.

Wat gebeurt er met mijn persoonlijke belastingvrijstelling boven de £100.000?

Als uw gecorrigeerd netto-inkomen meer dan £100.000 bedraagt, wordt uw persoonlijke belastingvrijstelling met £1 verlaagd voor elke £2 boven de drempel. Dit betekent dat de vrijstelling nul wordt bij £125.140, waardoor het effectieve marginale belastingtarief in die categorie 60% bedraagt.

Hoe worden dividenden belast?

Dividenden hebben een belastingvrije drempel van £500 (2026/27). Daarboven worden ze belast tegen 10,75% (basistarief), 35,75% (hoger tarief) of 39,35% (aanvullend tarief). Dividendinkomen wordt bij uw overige inkomsten opgeteld bij de berekening van de toepasselijke belastingschijf.

Hoe werkt de sociale zekerheid voor zelfstandigen?

Zelfstandigen hoeven geen sociale premies (Class 2 NI) meer te betalen zodra hun winst de drempel voor kleine winsten bereikt. Deze premies worden dan geacht betaald te zijn om hun recht op uitkeringen te beschermen. U betaalt nog wel sociale premies (Class 4 NI) (6% over winsten tussen £12.570 en £50.270, en 2% boven £50.270). Deze premies komen bovenop de inkomstenbelasting.

Is deze rekenmachine nauwkeurig?

Deze calculator geeft een goede schatting op basis van de standaardtarieven HMRC voor het geselecteerde belastingjaar. Er wordt geen rekening gehouden met belastingvoordelen, pensioenbijdragen, giftenaftrek, huwelijkstoeslag of andere aftrekposten. Voor een nauwkeurig bedrag kunt u een gekwalificeerde accountant raadplegen of de tools van HMRC zelf gebruiken.