How is UK income tax calculated?

UK income tax is calculated on your taxable income — your total income minus your Personal Allowance (£12,570 for 2026/27). The basic rate of 20% applies to income between £12,571 and £50,270. The higher rate of 40% applies from £50,271 to £125,140, and the additional rate of 45% applies above £125,140.

What happens to my Personal Allowance above £100,000?

If your adjusted net income exceeds £100,000, your Personal Allowance is reduced by £1 for every £2 above the threshold. This means it reaches zero at £125,140, creating an effective marginal rate of 60% in that band.

How are dividends taxed?

Dividends have a £500 tax-free allowance (2026/27). Above that, they are taxed at 10.75% (basic rate), 35.75% (higher rate), or 39.35% (additional rate). Dividend income sits on top of your other income when working out which band applies.

How does National Insurance work for the self-employed?

Self-employed individuals no longer pay Class 2 NI once profits reach the Small Profits Threshold — it is treated as paid to protect your benefit entitlement. You still pay Class 4 NI (6% on profits between £12,570 and £50,270, then 2% above £50,270).

Is this calculator accurate?

This calculator provides a good estimate based on standard HMRC rates for the selected tax year. It does not account for tax reliefs, pension contributions, Gift Aid, marriage allowance, or other deductions.

Einkommensteuerrechner für Großbritannien

Geben Sie unten Ihr Einkommen ein, um sofort eine geschätzte Steueraufstellung zu erhalten.

Steuerjahr

Take-home pay

£0

Total tax

£0

incl. all NI

Effective rate

Sozialversicherung

£0

Personal Allowance

£12,570

Wohin Ihr Einkommen fließt

You keep

You pay

Einkommensteuer

Dividend Tax

Employee NI

Class 4 NI

Class 2 NI

Total tax & NI

Total income

Menge

Aktie

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Häufig gestellte Fragen

Wie wird die britische Einkommensteuer berechnet?

Die britische Einkommensteuer wird auf Basis Ihres zu versteuernden Einkommens berechnet – Ihrem Gesamteinkommen abzüglich Ihres persönlichen Freibetrags (12.570 £ für 2026/27). Der Grundsteuersatz von 20 % gilt für Einkommen zwischen 12.571 £ und 50.270 £. Der höhere Steuersatz von 40 % gilt für Einkommen von 50.271 £ bis 125.140 £, und der Spitzensteuersatz von 45 % gilt für Einkommen über 125.140 £.

Was geschieht mit meinem persönlichen Freibetrag über 100.000 £?

Übersteigt Ihr bereinigtes Nettoeinkommen 100.000 £, verringert sich Ihr persönlicher Steuerfreibetrag um 1 £ für je 2 £ über dem Schwellenwert. Das bedeutet, dass er bei 125.140 £ auf null sinkt, wodurch sich in diesem Bereich ein effektiver Grenzsteuersatz von 60 % ergibt.

Wie werden Dividenden besteuert?

Dividenden sind bis zu einem Betrag von 500 £ steuerfrei (2026/27). Darüber hinausgehende Beträge werden mit 10,75 % (Grundsteuersatz), 35,75 % (höherer Steuersatz) oder 39,35 % (Extrasteuersatz) besteuert. Dividendeneinkünfte werden bei der Berechnung des anwendbaren Steuersatzes zusätzlich zu Ihren übrigen Einkünften berücksichtigt.

Wie funktioniert die Sozialversicherung für Selbstständige?

Selbstständige zahlen keine Sozialversicherungsbeiträge der Klasse 2 mehr, sobald ihr Gewinn die Geringfügigkeitsgrenze überschreitet – diese Beiträge gelten als gezahlt, um Ihren Anspruch auf Sozialleistungen zu sichern. Sie zahlen weiterhin Sozialversicherungsbeiträge der Klasse 4 (6 % auf Gewinne zwischen 12.570 £ und 50.270 £, danach 2 % auf Gewinne über 50.270 £). Diese Beiträge kommen zusätzlich zur Einkommensteuer hinzu.

Ist dieser Rechner genau?

Dieser Rechner liefert eine gute Schätzung auf Basis der Standard-Steuersätze HMRC für das ausgewählte Steuerjahr. Steuererleichterungen, Rentenbeiträge, Spendenquittungen, Ehegattenzuschläge und sonstige Abzüge werden nicht berücksichtigt. Für eine genaue Berechnung wenden Sie sich bitte an einen qualifizierten Steuerberater oder nutzen Sie die Tools der HMRC .