Najważniejsze fakty
- W ramach MTD dla VAT składasz deklarację VAT za pośrednictwem Oprogramowanie zgodne z MTD, a nie portal internetowy HMRC .
- Zwrot zawiera to samo dziewięć pudełek jak poprzednio — MTD nie zmienia tego, co raportujesz, zmienia jedynie sposób raportowania.
- Twoje oprogramowanie przesyła zeznanie do HMRC za pośrednictwem bezpieczne interfejsy API i otrzymuje potwierdzenie.
- Nadal musisz spełniać normalne wymagania Terminy składania deklaracji VAT — zazwyczaj jeden miesiąc kalendarzowy i siedem dni po zakończeniu okresu rozliczeniowego VAT.
- GoFile jest uznawana HMRC za aplikację do rozliczania podatku VAT MTD — wypróbuj za darmo.
Składanie deklaracji VAT w ramach MTD
W ramach programu Making Tax Digital for VAT składasz deklarację VAT do HMRC za pośrednictwem oprogramowania zgodnego MTD . Sama deklaracja nie uległa zmianie – nadal zawiera te same dziewięć pól – ale metoda składania przeszedł z portalu internetowego HMRC na bezpośrednie składanie zeznań HMRC przez oprogramowanie za pośrednictwem interfejsów API.[1]
Deklaracja VAT w dziewięciu polach
Deklaracja VAT w ramach MTD zawiera te same dziewięć pól, co deklaracja tradycyjna:[3]
| Skrzynka | Opis |
|---|---|
| Pole 1 | Podatek VAT należny od sprzedaży i innych produktów |
| Pudełko 2 | Podatek VAT należny od zakupów z innych państw członkowskich UE (tradycyjne — zazwyczaj 0 GBP po Brexicie) |
| Pudełko 3 | Całkowita kwota należnego podatku VAT (pole 1 + pole 2) |
| Pudełko 4 | Zwrot podatku VAT od zakupów i innych nakładów |
| Pudełko 5 | Kwota netto VAT do zapłaty lub zwrotu (pole 3 – pole 4) |
| Pudełko 6 | Łączna wartość sprzedaży (bez VAT) |
| Pudełko 7 | Łączna wartość zakupów (bez VAT) |
| Pudełko 8 | Łączna wartość dostaw do państw członkowskich UE (bez VAT) |
| Pudełko 9 | Łączna wartość zakupów z państw członkowskich UE (bez VAT) |
Oprogramowanie oblicza te liczby na podstawie Twoich danych cyfrowych i przedstawia je do wglądu przed wysłaniem. Oprogramowanie do rozliczania VAT firmy GoFile wykonuje to automatycznie na podstawie importu arkusza kalkulacyjnego lub wpisu ręcznego.
Krok po kroku: składanie deklaracji VAT MTD
Krok 1: Prowadź dokumentację cyfrową
Przez cały okres rozliczeniowy VAT rejestruj wszystkie transakcje sprzedaży i zakupu w oprogramowaniu zgodnym z MTD . Każda transakcja powinna zawierać datę, kwotę netto i stawkę VAT.[2]
Krok 2: Uzgodnij swoje zapisy
Przed złożeniem zeznania porównaj swoje zapisy z wyciągami bankowymi, aby upewnić się, że wszystkie transakcje zostały uwzględnione. Sprawdź:
- Brak faktur sprzedaży lub paragonów zakupu
- Nieprawidłowe stawki VAT zastosowane do transakcji
- Duplikaty wpisów
- Wszelkie niezbędne dostosowania (ulga w spłacie złych długów, opłaty za paliwo itp.)
Krok 3: Przejrzyj podsumowanie dziewięciu pól
Oprogramowanie generuje podsumowanie w dziewięciu polach na podstawie Twoich danych. Dokładnie przejrzyj każde pole:
- Czy pole 1 (podatek VAT należny) wydaje się rozsądne, biorąc pod uwagę sprzedaż?
- Czy pole 4 (podatek VAT naliczony) pokrywa się z fakturami zakupu?
- Czy pole 5 (kwota netto VAT) to kwota, którą zamierzasz zapłacić lub odzyskać?
- Czy pola 6 i 7 (sprzedaż netto i zakupy netto) są zgodne z działalnością Twojej firmy?
Krok 4: Złóż wniosek do HMRC
Gdy wyniki będą satysfakcjonujące, prześlij deklarację za pomocą oprogramowania. Oprogramowanie łączy się z interfejsami API MTD HMRC i przesyła dane w bezpieczny sposób. Otrzymasz potwierdzenie z unikalnym numerem referencyjnym paragonu.
Krok 5: Zapłać (lub odbierz) podatek VAT
Jeśli zalegasz z podatkiem VAT (pole 5 jest dodatnie), zapłać go HMRC w terminie – zazwyczaj w ciągu jednego miesiąca kalendarzowego i siedmiu dni od zakończenia okresu rozliczeniowego VAT. Jeśli przysługuje Ci zwrot, HMRC przetworzy go po rozpatrzeniu deklaracji.
Wskazówka: Ustaw polecenie zapłaty w HMRC dla płatności VAT. Dzięki temu nie przegapisz terminu płatności i zyskasz dodatkowe trzy dni robocze na uregulowanie należności.
Złóż deklarację VAT w mniej niż 30 sekund
Uznany przez HMRC · Działa z arkuszami kalkulacyjnymi · Zaufało nam ponad 50 000 firm w Wielkiej Brytanii
Wypróbuj GoFile za darmo →Autoryzacja oprogramowania
Przed złożeniem pierwszej deklaracji VAT MTD musisz zezwolić swojemu oprogramowaniu na współpracę z HMRC :[1]
- Zarejestruj się na MTD — jeśli jeszcze tego nie zrobiłeś, zarejestruj się w programie Making Tax Digital dla podatku VAT za pośrednictwem swojego konta HMRC
- Połącz swoje oprogramowanie — w oprogramowaniu MTD postępuj zgodnie z instrukcjami, aby połączyć się z HMRC . Zostaniesz przekierowany do Government Gateway, aby się zalogować i przyznać dostęp.
- Autoryzować — potwierdź, że oprogramowanie może wyświetlać i przesyłać Twoje dane VAT
Tę autoryzację wystarczy wykonać tylko raz. Następnie oprogramowanie będzie mogło składać deklaracje i pobierać zobowiązania bez konieczności każdorazowego logowania się do HMRC .
Terminy zwrotu VAT
MTD nie zmienia terminów składania deklaracji VAT. Standardowy termin składania i płatności wynosi jeden miesiąc kalendarzowy i siedem dni po zakończeniu okresu rozliczeniowego VAT:[3]
| Okres VAT kończy się | Termin składania i płatności |
|---|---|
| 31 marca | 7 maja |
| 30 czerwca | 7 sierpnia |
| 30 września | 7 listopada |
| 31 grudnia | 7 lutego |
Twoje konkretne okresy mogą się różnić, jeśli korzystasz z niestandardowych grup rozłożonych w czasie. Sprawdź swoje konto HMRC lub oprogramowanie, aby poznać dokładne terminy.
Korygowanie błędów
Jeśli po złożeniu deklaracji VAT MTD odkryjesz błąd:[2]
- Błędy do 10 000 funtów (lub 1% obrotu w polu nr 6, do maksymalnej kwoty 50 000 GBP) — dostosuj na swoim następna deklaracja VAT
- Błędy powyżej limitu — powiadomić HMRC osobno, korzystając z formularz VAT652
- celowe błędy — muszą być zawsze ujawniane HMRC niezależnie od wielkości
Jak GoFile składa deklarację VAT MTD
GoFile to oprogramowanie pomostowe — łączy Twoje istniejące dane z HMRC bez konieczności wymiany systemu księgowego. Oto cały proces:
Całkowity czas: poniżej 30 sekund.
Wypróbuj GoFile za darmo — bez karty kredytowej →
Często zadawane pytania
Czy deklaracja VAT uległa zmianie na mocy MTD ?
Nie. Deklaracja VAT nadal zawiera te same dziewięć pól. Zmieniło się to, metoda Sposób składania: należy złożyć wniosek za pośrednictwem oprogramowania kompatybilnego MTD a nie portalu internetowego HMRC . Kwoty, terminy i proces płatności pozostają bez zmian.
W jaki sposób mogę zezwolić mojemu oprogramowaniu na składanie dokumentów w HMRC ?
Podczas pierwszej konfiguracji oprogramowania MTD zostaniesz poproszony o udzielenie mu dostępu do swojego konta HMRC . Wymaga to zalogowania się na konto HMRC Government Gateway i autoryzacji oprogramowania do działania w Twoim imieniu. Czynność tę należy wykonać tylko raz.
Co się stanie, jeśli popełnię błąd w deklaracji VAT MTD ?
Jeśli po złożeniu deklaracji odkryjesz błąd, zazwyczaj możesz go poprawić w kolejnym zeznaniu VAT (do 10 000 GBP lub 1% obrotu, w zależności od tego, która kwota jest wyższa). W przypadku poważniejszych błędów należy powiadomić HMRC osobno, korzystając z formularza VAT652.
Czy mój księgowy może złożyć za mnie deklarację VAT MTD ?
Tak. Twój księgowy może używać własnego oprogramowania zgodnego ze standardem MTD do składania zeznań w Twoim imieniu, pod warunkiem, że jest autoryzowany jako Twój agent przez HMRC . Wielu księgowych korzysta z usług agentów do zarządzania zgłoszeniami MTD dla swoich klientów.
Dalsza lektura
- Przegląd MTD dla VAT — pełne wymagania
- Łącza cyfrowe i rekordy cyfrowe — co musi być cyfrowe
- Wybór oprogramowania zgodnego MTD — wybierz odpowiednie narzędzie
- Jak złożyć deklarację VAT — szczegółowy przewodnik po dziewięciu pudełkach
- Kary VAT — co się stanie, jeśli złożysz wniosek lub zapłacisz z opóźnieniem
Szukasz prostego Oprogramowanie MTD?
# GoFile to aplikacja uznawana przez HMRC i ciesząca się zaufaniem ponad 50 000 brytyjskich firm. Konfiguracja zajmuje kilka minut, składaj zeznania bez obaw.
Zacznij za darmoNie jest wymagana karta kredytowa · Anuluj w dowolnym momencie