MTD Gelir Vergisi İçin Dijital Kayıtlar Nasıl Tutulur?

Vergi Dijitalleştirme (Making Tax Digital) kapsamında dijital kayıt olarak nelerin sayıldığı, HMRC asgari gereksinimleri, köprüleme yazılımıyla elektronik tabloların kullanımı ve kaçınılması gereken yaygın hatalar.

Tarafından #GoFile takım

#GoFile — HMRC onaylı, denemesi ücretsiz.

Ücretsiz deneyin →

MTD için Hangi Kayıtlara İhtiyacınız Var?

Gelir Vergisi için MTD kapsamında, işletme kayıtlarınızı tutmanız gerekmektedir. dijital olarakBu, gelir ve gider kayıtlarınızın kağıt üzerinde değil, elektronik ortamda saklanması gerektiği anlamına gelir.[1]

Dijital kayıtlar şu ortamlarda saklanabilir:

  • Muhasebe yazılımı (Örneğin GoFile , Xero, QuickBooks )
  • Elektronik tablolar (Örneğin Excel , Google Sheets ) — HMRC gönderilmek üzere uyumlu köprü yazılımı ile birlikte
  • Bir kombinasyon Yazılımlar ve elektronik tablolar, dijital olarak birbirine bağlı oldukları sürece sorun teşkil etmez.

HMRC Kayıt Etmenizi İstediği Şeyler

Dijital kayıtlarınızda her işlem için en azından aşağıdaki bilgilerin yer alması gerekmektedir:[1]

Gelir (Satış) İçin

  • İşlem tarihi
  • Alınan tutar
  • Gelir kategorisi (örneğin satış, hizmet, kira geliri)

Giderler (Satın Alımlar) İçin

  • İşlem tarihi
  • Ödenen tutar
  • Gider kategorisi (örneğin ofis giderleri, seyahat, stok)

Fişleri tek tek dijital ortamda saklamanıza gerek yok. HMRC kayıtlarınız için kaynak belgeleri (makbuzlar, faturalar) saklamanızı şart koşar, ancak bunlar kağıt veya dijital olabilir. Dijital olması gereken ise şudur: özet kayıt Çeyrek dönemlik başvurularınız için kullandığınız gelir ve giderleriniz.[5]

Elektronik Tabloları Kullanmak

Elektronik tablolar, MTD dijital kayıtlarını tutmak için son derece uygundur. Birçok serbest meslek sahibi ve ev sahibi zaten gelir ve giderlerini Excel veya Google Sheets takip etmektedir.[2]

Ancak önemli bir şart var: HMRC dairesine doğrudan elektronik tablo kullanarak başvuru yapamazsınız. Bunun yerine, farklı bir yöntem kullanmalısınız. uyumlu yazılım Elektronik tablo verilerinizi HMRC Vergi Dairesi) gerektirdiği formata dönüştürmek ve elektronik olarak göndermek.[3]

GoFile ve elektronik tablolar: GoFile CSV dosyalarını kabul eder, bu nedenle kayıtlarınızı bir elektronik tabloda tutabilir ve göndermek üzere GoFile aktarabilirsiniz. Ücretsiz deneyin.

Birden fazla yazılım kullanıyorsanız (örneğin, kayıt tutmak için bir elektronik tablo ve gönderim için ayrı bir yazılım), mutlaka bir lisanslama programı olmalıdır. dijital bağlantı aralarında.[1]

Dijital bağlantı, verilerin elektronik olarak aktarılması anlamına gelir; yani veriler elle yeniden yazılmaz. Kabul edilebilir dijital bağlantı türleri şunlardır:

  • CSV veya Excel dosyası içe/dışa aktarma
  • Uygulamalar arasında kopyala yapıştır
  • Yazılımlar arasındaki API bağlantıları
  • Elektronik tablolardaki bağlantılı hücreler

Nedir? Olumsuz Dijital bir bağlantı: Bir sistemden rakamları yazdırmak ve bunları elle başka bir sisteme girmek.

Uyumlu Yazılım Seçimi

Yazılımınız, Gelir Vergisi için Dijital Vergi MTD konusunda HMRC tanınmış olmalıdır. GoFile MTD Gelir Vergisi yazılımı Bu bir seçenek. Tam listeyi GOV.UK adresinden kontrol edebilirsiniz.[3]

Uyumlu yazılım aşağıdaki özelliklere sahip olmalıdır:

  • Gelir ve giderlerin dijital kayıtlarını saklayın.
  • HMRC üç aylık güncellemeleri gönderin.
  • Yıl sonunda nihai beyannameyi gönderin.
  • HMRC bilgi almak (örneğin vergi hesaplamaları)

Sık Yapılan Kayıt Tutma Hataları

HMRC yönergelerine ve yaygın uygulamalara dayanarak, kaçınmanız gereken en sık yapılan hatalar şunlardır:

  • Kişisel ve ticari işlemlerin birbirine karıştırılması — Ayrı bir banka hesabı tutun veya ticari işlemleri açıkça işaretleyin.
  • Giderleri kategorilere ayırmamak — HMRC giderlerin kategorilere ayrılmasını (sadece tek bir toplam olarak değil) şart koşuyor.
  • Sistemler arasında manuel yeniden giriş — dijital bağlantı şartını ihlal eder
  • Kayıtlar yıl sonuna kadar bekletiliyor. — MTD kapsamında üç ayda bir güncelleme yapmanız gerekiyor, bu nedenle kayıtları düzenli tutmak çok önemli.
  • Kaynak belgeleri saklamamak — her ne kadar kayıtlar Dijital olsanız bile, fiş ve faturaları en az 5 yıl saklamanız gerekir.[4]

Kayıtlar Ne Kadar Süre Saklanmalı?

Kayıtlarınızı en az şu süre boyunca saklamanız gerekmektedir:[2]

  • 5 yıl İlgili vergi yılının 31 Ocak son başvuru tarihinden sonra
  • HMRC vergi beyannamenizle ilgili soruşturma başlatırsa süre daha da uzar.

Örneğin, 2026/27 vergi yılına ait kayıtlar (son tarih 31 Ocak 2028) en az 31 Ocak 2033 tarihine kadar saklanmalıdır.

Başlarken

Sıfırdan başlıyorsanız, en basit yaklaşım şudur:

  1. Bir tane açın ayrı ticari banka hesabı (veya kişisel hesabınızda ticari işlemleri açıkça etiketleyin)
  2. Banka hesap özetlerinizi indirin. CSV dosyaları her çeyrekte
  3. Gelir ve giderleri bir elektronik tabloya kategorize edin.
  4. İçe aktar HMRC onaylı yazılım beğenmek GoFile gönderim için

Sıkça Sorulan Sorular

MTD için hangi dijital kayıtları tutmalıyım?

Her işlem için, tarihi, tutarı ve kategoriyi (örneğin satış, hizmet, ofis giderleri veya seyahat) dijital olarak kaydetmeniz gerekir. Gelir ve giderler için ayrı kayıtlar tutmanız şarttır.

Dijital Vergi Beyannamesi için elektronik tablolar kullanabilir miyim?

Evet. Excel veya Google Sheets gibi elektronik tablolar, MTD dijital kayıtlarını tutmak için tamamen uygundur. Ancak, verileri HMRC göndermek için uyumlu bir yazılım (örneğin GoFile ) kullanmanız ve elektronik tablonuz ile gönderim yazılımı arasında dijital bir bağlantı olması gerekir.

MTD için fişleri dijital olarak saklamam gerekiyor mu?

Hayır. HMRC gelir ve gider özet kayıtlarınızın dijital olmasını şart koşuyor, ancak makbuzlar ve faturalar gibi kaynak belgeler kağıt üzerinde saklanabilir. Yine de, 31 Ocak son başvuru tarihinden sonra en az 5 yıl boyunca bunları saklamanız gerekiyor.

Dijital bağlantı gereksinimi nedir?

Birden fazla yazılım kullanıyorsanız, veriler bunlar arasında elektronik olarak aktarılmalıdır; elle yeniden yazılamaz. Kabul edilebilir dijital bağlantılar arasında CSV içe/dışa aktarma, kopyala-yapıştır, API bağlantıları ve bağlantılı elektronik tablo hücreleri bulunur.

Daha Fazla Okuma

Basit bir şey arıyorum. Gelir Vergisi MTD yazılımı?

# GoFile , HMRC tarafından tanınan ve 50.000'den fazla İngiliz işletmesi tarafından güvenilen bir platformdur. Dakikalar içinde kurun, güvenle dosyalayın.

Ücretsiz Başlayın

Kredi kartı gerekmiyor · İstediğiniz zaman iptal edebilirsiniz

Kaynaklar

  1. Gelir Vergisi için Dijital Vergilendirme Sistemini kullanın: dijital kayıtlar oluşturun. — GOV.UK
  2. Gelir Vergisi İçin Dijital Vergilendirme Sistemi — GOV.UK
  3. Gelir Vergisi için Dijital Vergi Beyannamesi (Making Tax Digital) oluşturmak üzere doğru yazılımı seçin. — GOV.UK
  4. Serbest meslek sahibiyseniz giderleriniz — GOV.UK
  5. Dijital Vergilendirme Sistemine Genel Bakış — GOV.UK

Başvurunuzu yapmaya hazır mısınız?

Dosyalamaya başlayın Gelir vergisi bugün geri dönüyor

# GoFile , HMRC Birleşik Krallık Vergi Dairesi) tarafından tanınan ve 50.000'den fazla Birleşik Krallık işletmesi tarafından kullanılan bir yazılımdır. Dakikalar içinde kurulur - muhasebe bilgisine gerek yoktur.

Ücretsiz Başlayın →

Kredi kartı gerekmiyor · İstediğiniz zaman iptal edebilirsiniz

Sorunuz mu var?

İngiltere merkezli ekibimiz, binlerce işletmeye Gelir Vergisi beyannamesi doldurma konusunda yardımcı oldu. Size de yardımcı olmaktan mutluluk duyarız.

Ekibimizle iletişime geçin.