Temel bilgiler
- O 1.000 £ emlak yardımı Bu sayede, Airbnb dahil olmak üzere gayrimenkul gelirlerinden 1.000 £'a kadar vergisiz kazanç elde edebilirsiniz.
- Eğer evinizdeki bir odayı kiraya verirseniz kendi evi, o Oda Kiralama Programı Bunun yerine size 7.500 £ vergisiz ödeme imkanı sunuyor.
- Airbnb geliri şu şekilde olmalıdır: HMRC bildirildi İlgili ödenek tutarını aşması durumunda, Gelir Vergisi Beyannamesi yoluyla bildirilir.
- 2025'ten itibaren Airbnb gibi dijital platformlar Gelirinizi doğrudan HMRC bildirin. DAC7 kuralları uyarınca.
- O FHL rejimi kaldırıldı. Nisan 2025'ten itibaren kısa süreli kiralamalar artık normal emlak geliri olarak vergilendirilecek.
Airbnb Gelirini Beyan Etmeniz Gerekiyor mu?
Vergi beyannamesi vermeniz ve Airbnb gelirinizi beyan etmeniz gerekip gerekmediği, durumunuza bağlıdır:[2]
| Durum | Vergiden Muafiyet | Beyan vermeniz gerekiyor mu? |
|---|---|---|
| Kendi evinizde bir oda | Oda kiralama: 7.500 £/yıl | Hayır (gelir 7.500 £'un altındaysa) |
| Müstakil mülk (gelir 1.000 £'un altında) | Konut yardımı: 1.000 £/yıl | Hayır (toplam gayrimenkul geliri 1.000 £'un altındaysa) |
| Ayrı mülk (yıllık geliri 1.000 £'dan fazla) | 1.000 £ veya gerçek masraflar | Evet — Öz Değerlendirme için kayıt olun |
| Kendi evinde oda (yıllık gelir 7.500 £ üzeri) | 7.500 £ veya gerçek giderler | Evet — Öz Değerlendirme için kayıt olun |
DAC7 raporlaması: Ocak 2024'ten itibaren Airbnb ve diğer dijital platformlar, DAC7 kuralları uyarınca gelirlerinizi doğrudan HMRC bildirecek. HMRC platform verilerini vergi beyannamenizle karşılaştıracak, bu nedenle beyanda bulunmamanız bir soruşturmayı tetikleyebilir.
Airbnb Ev Sahipleri için Oda Kiralama Programı
Eğer evinizde mobilyalı bir oda (veya odalar) kiralıyorsanız ana ikametgahOda Kiralama Programı ile 2000 dolara kadar gelir elde edebilirsiniz. Yıllık 7.500 £ vergisizÖnemli noktalar:[1]
- Mülk sizin olmalı. ana ev (yaşadığınız yer)
- Oda şu şekilde olmalıdır: döşenmiş
- Plan şu şekildedir: otomatik — kayıt olmaya gerek yok
- Eğer gayrimenkul gelirini bir başkasıyla paylaşıyorsanız, eşik değer şudur: Tanesi 3.750 £
- Sen masrafları talep edemez Bu plan kapsamında 7.500 sterlin, tüm kesintilerin yerini alıyor.
1.000 Sterlinlik Gayrimenkul Ödeneği
Oda Kiralama programına uygun değilseniz (örneğin ayrı bir mülk kiralıyorsanız), aşağıdaki seçeneği kullanabilirsiniz: 1.000 £ emlak yardımıToplam brüt gayrimenkul geliriniz 1.000 sterlinin altındaysa, vergiden muaftır ve beyan etmenize gerek yoktur.[2]
Geliriniz 1.000 £'u aşarsa, aşağıdaki seçeneklerden birini tercih edebilirsiniz:
- Ödeneği kullanma: Brüt gelirden 1.000 £ düşülmeli, kalan kısım için vergi ödenmelidir (başka hiçbir gider beyan edilmemelidir).
- Gerçek giderlerin beyan edilmesi: Brüt gelirden izin verilen tüm giderleri düşürün (genellikle giderler 1.000 £'u aşarsa daha iyi olur).
Airbnb Kiralama İçin Kabul Edilebilir Giderler
Gerçekleşen masrafları (konut veya oda kiralama ödeneğini kullanmak yerine) beyan etmeyi tercih ederseniz, aşağıdakiler vergiden düşülebilir:[3]
| Gider | Notlar |
|---|---|
| Temizlik maliyetleri | Konuklar arası profesyonel temizlik |
| Airbnb hizmet ücretleri | Airbnb'nin ödemelerinizden kestiği komisyon |
| Kamu Hizmetleri | Gaz, elektrik, su, internet (kişisel kullanımla paylaşılıyorsa paylaştırılır) |
| Sigorta | Ev sahibi veya kısa süreli kiralama sigortası |
| Belediye vergisi | Sadece sizin tarafınızdan ödenmesi durumunda (sık kısa süreli kiralamalar için ticari fiyatlar uygulanabilir) |
| Onarım ve bakım | Hasar onarımı, boyama, tesisat tamiri |
| Nevresimler, havlular, banyo malzemeleri | Konuklara sağlanan tüketim malzemeleri |
| ipotek faizi | Bireysel ev sahipleri için %20 vergi indirimi (Madde 24) |
| Fotoğrafçılık | İlan için profesyonel fotoğraflar |
| Ev eşyalarının değiştirilmesi | Mobilya, ev aletleri ve mutfak eşyalarının birebir aynısı ile değiştirilmesi. |
FHL Rejimi: Artık Kaldırıldı
Nisan 2025'ten önce, belirli kiralama koşullarını karşılayan kısa süreli tatil amaçlı kiralık konutlar, mobilyalı tatil amaçlı kiralık konut (FHL) olarak nitelendiriliyordu ve bu da ticari vergi avantajlarından yararlanma imkanı sağlıyordu. FHL rejimi şu şekildeydi: Nisan 2025'ten itibaren yürürlükten kaldırıldıAirbnb gelirleri artık özel bir işlem gerektirmeden sıradan emlak geliri olarak vergilendiriliyor. Ayrıntılar için lütfen politikamıza bakın. FHL rehberi Geçiş kuralları için.
İşletme Vergisi ile Belediye Vergisi Arasındaki Fark
Eğer bir mülkü kısa süreli konaklamalar için kiralıyorsanız, Yılda 140 gün veya daha fazlaYerel meclis bunu emlak vergisinden farklı bir kategoriye yeniden sınıflandırabilir. işletme vergileriBu durum şu nedenlerle avantajlı olabilir:
- Vergi değeri 12.000 £'un altında olan mülkler şu kriterlere uygundur: Küçük İşletmelere %100 Vergi İndirimi (vergi ödenmez)
- 12.001 £ ile 15.000 £ arasındaki gayrimenkuller kademeli vergi indiriminden yararlanır.
Uç: Nisan 2025'ten itibaren, emlak vergisi yerine ticari vergiye tabi olmak için, mülkün şu özelliklere sahip olması gerekmektedir: aslında yılda 70 gün veya daha fazla süreyle kiraya veriliyor 140 gün boyunca ulaşılabilir olmanın yanı sıra, sadece ulaşılabilir olmak artık yeterli değil.
Sıkça Sorulan Sorular
Airbnb gelirim üzerinden vergi ödemem gerekiyor mu?
Bu, ne kadar kazandığınıza ve mülkte yaşayıp yaşamadığınıza bağlıdır. Kendi evinizde bir odayı kiralıyorsanız, Oda Kiralama Programı size 7.500 £'a kadar vergisiz gelir sağlar. Ayrı bir mülkü kiralıyorsanız, 1.000 £'luk mülk indirimi geçerlidir. Bu eşiklerin üzerindeki gelir beyan edilmeli ve vergilendirilmelidir. Eşiklerin altında bile olsa, giderleri karşılamak için beyan etmeyi seçebilirsiniz.
Airbnb kazançlarımı HMRC bildiriyor mu?
Evet. OECD'nin DAC7 kuralları (İngiltere'de Ocak 2024'ten itibaren uygulanmaya başlandı) uyarınca, Airbnb dahil olmak üzere dijital platformların ev sahiplerinin kazançlarını yıllık olarak HMRC bildirmeleri gerekmektedir. Bu, HMRC ne kadar kazandığınızı bildiği anlamına gelir, bu nedenle gelirinizi doğru bir şekilde beyan etmeniz çok önemlidir.
Airbnb'nin Oda Kiralama Programını kullanabilir miyim?
Evet, ancak yalnızca evinizde eşyalı bir odayı kiraya veriyorsanız. kendi evi (Yaşadığınız ev). Eğer ayrı bir mülkün tamamını kiralıyorsanız, Oda Kiralama Programı geçerli değildir. Ayrıntılar için lütfen ilgili bölüme bakın. Oda Kiralama Rehberi Tüm detaylar için.
Airbnb mülküm için hangi masrafları talep edebilirim?
Gelir ve giderlerinizi beyan etmeyi tercih ederseniz (mülk indirimi kullanmak yerine), şunları talep edebilirsiniz: temizlik masrafları, faturalar, sigorta, platform hizmet ücretleri (Airbnb komisyonu), onarımlar, belediye vergisi, ipotek faizi (%20 vergi indirimi), nevresim ve havlu değişimi ve kısmi kiralamalar için ortak maliyetlerin bir kısmı.
Daha Fazla Okuma
- Oda Kiralama Programı — Evinizdeki odaları kiraya vererek 7.500 £ vergisiz kazanç elde edin.
- 1.000 Sterlinlik Gayrimenkul Ödeneği — Ne zaman kullanılmalı ve ne zaman masraf talep edilmeli?
- Mobilyalı Tatil Evleri (FHL) — rejimi ve geçiş kurallarını kaldırdı
- Kira Gelirinin Beyan Edilmesi — SA105 üzerinden Airbnb gelirlerini bildirmek
- Ev Sahibinin Kabul Edebileceği Giderler — indirilebilir masrafların tam listesi
Basit bir vergi yazılımı mı arıyorsunuz?
# GoFile , HMRC tarafından tanınan ve 50.000'den fazla İngiliz işletmesi tarafından güvenilen bir platformdur. Dakikalar içinde kurun, güvenle dosyalayın.
Ücretsiz BaşlayınKredi kartı gerekmiyor · İstediğiniz zaman iptal edebilirsiniz
Kaynaklar
- Evinizde bir oda kiralayın. — GOV.UK
- Gayrimenkul gelir indirimi — GOV.UK
- Gayrimenkul kiraya vermek: vergi ödemek — GOV.UK