Ffeithiau allweddol
- Y Lwfans eiddo o £1,000 yn caniatáu ichi ennill hyd at £1,000 o incwm eiddo (gan gynnwys Airbnb) yn ddi-dreth.
- Os ydych chi'n gosod ystafell yn eich cartref eich hun, y Cynllun Rhentu Ystafell yn rhoi £7,500 yn ddi-dreth i chi yn lle hynny.
- Rhaid i incwm Airbnb fod wedi'i ddatgan i HMRC drwy Hunanasesiad os yw'n fwy na'r lwfans perthnasol.
- O 2025 ymlaen, llwyfannau digidol fel Airbnb rhowch wybod am eich incwm yn uniongyrchol i HMRC o dan reolau DAC7.
- Y Diddymwyd y drefn FHL o fis Ebrill 2025 — mae rhentiadau tymor byr bellach yn cael eu trethu fel incwm eiddo cyffredin.
Oes angen i chi ddatgan incwm Airbnb?
Mae p'un a oes angen i chi gofrestru ar gyfer Hunanasesiad a datgan eich incwm Airbnb yn dibynnu ar eich amgylchiadau:[2]
| Sefyllfa | Lwfans Di-dreth | Angen Datgan? |
|---|---|---|
| Ystafell yn eich cartref eich hun | Rhentu Ystafell: £7,500/blwyddyn | Na (os yw'r incwm o dan £7,500) |
| Eiddo ar wahân (incwm o dan £1,000) | Lwfans eiddo: £1,000/blwyddyn | Na (os yw cyfanswm yr incwm eiddo o dan £1,000) |
| Eiddo ar wahân (incwm dros £1,000) | £1,000 neu dreuliau gwirioneddol | Ydw — cofrestru ar gyfer Hunanasesiad |
| Ystafell yn eich cartref eich hun (incwm dros £7,500) | £7,500 neu dreuliau gwirioneddol | Ydw — cofrestru ar gyfer Hunanasesiad |
Adrodd DAC7: O fis Ionawr 2024 ymlaen, bydd Airbnb a llwyfannau digidol eraill yn adrodd eich incwm yn uniongyrchol i HMRC o dan reolau DAC7. Bydd HMRC yn croesgyfeirio data llwyfannau â'ch ffurflen dreth, felly gallai methu â datgan sbarduno ymholiad.
Cynllun Rhentu Ystafell ar gyfer Gwesteiwyr Airbnb
Os ydych chi'n gosod ystafell (neu ystafelloedd) wedi'u dodrefnu yn eich prif breswylfa, mae'r Cynllun Rhentu Ystafell yn caniatáu ichi ennill hyd at £7,500 y flwyddyn yn ddi-drethPwyntiau allweddol:[1]
- Rhaid i'r eiddo fod yn eiddo i chi prif gartref (yr un rydych chi'n byw ynddo)
- Rhaid i'r ystafell fod wedi'i ddodrefnu
- Mae'r cynllun yn awtomatig — dim angen cofrestru
- Os ydych chi'n rhannu'r incwm eiddo gyda rhywun, y trothwy yw £3,750 yr un
- Chi ni all hawlio treuliau o dan y cynllun — mae'r £7,500 yn disodli'r holl ddidyniadau
Y Lwfans Eiddo o £1,000
Os nad ydych chi'n gymwys ar gyfer Rhentu Ystafell (e.e. os ydych chi'n rhentu eiddo ar wahân), gallwch chi ddefnyddio'r Lwfans eiddo o £1,000Os yw cyfanswm eich incwm gros o eiddo o dan £1,000, mae'n ddi-dreth ac nid oes angen i chi ei ddatgan.[2]
Os yw eich incwm yn fwy na £1,000, gallwch ddewis rhwng:
- Gan ddefnyddio'r lwfans: Didynnu £1,000 o incwm gros, talu treth ar y gweddill (dim treuliau eraill wedi'u hawlio)
- Hawlio treuliau gwirioneddol: Didynnwch yr holl dreuliau a ganiateir o incwm gros (fel arfer yn well os yw'r treuliau'n fwy na £1,000)
Treuliau Caniataol ar gyfer Gosodiadau Airbnb
Os dewiswch hawlio treuliau gwirioneddol (yn hytrach na defnyddio'r eiddo neu lwfans Rhentu Ystafell), mae'r canlynol yn ddidynadwy:[3]
| Treuliau | Nodiadau |
|---|---|
| Costau glanhau | Glanhau proffesiynol rhwng gwesteion |
| Ffioedd gwasanaeth Airbnb | Y comisiwn y mae Airbnb yn ei ddidynnu o'ch taliadau |
| Cyfleustodau | Nwy, trydan, dŵr, rhyngrwyd (wedi'i rannu os caiff ei rannu gyda defnydd personol) |
| Yswiriant | Yswiriant landlord neu osod tymor byr |
| Treth y cyngor | Dim ond os ydych chi'n talu amdano (gall trethi busnes fod yn berthnasol ar gyfer llety byr mynych) |
| Atgyweiriadau a chynnal a chadw | Atgyweirio difrod, ailbeintio, atgyweiriadau plymio |
| Llin, tywelion, pethau ymolchi | Nwyddau traul a ddarperir i westeion |
| Llog morgais | Credyd treth o 20% (Adran 24) ar gyfer landlordiaid unigol |
| Ffotograffiaeth | Lluniau proffesiynol ar gyfer y rhestr |
| Amnewid eitemau domestig | Amnewid dodrefn, offer, a llestri cegin ar sail debyg |
Cyfundrefn FHL: Wedi'i Diddymu Nawr
Cyn mis Ebrill 2025, roedd llety gwyliau tymor byr a oedd yn bodloni rhai amodau gosod yn gymwys fel Llety Gwyliau wedi'i Ddodrefni (FHL), a oedd yn rhoi mynediad at fuddion treth masnachu. Mae'r drefn FHL wedi bod wedi'i ddiddymu o fis Ebrill 2025Mae incwm Airbnb bellach yn cael ei drethu fel incwm eiddo cyffredin heb unrhyw driniaeth arbennig. Gweler ein Canllaw FHL ar gyfer rheolau trosiannol.
Trethi Busnes yn erbyn Treth y Cyngor
Os ydych chi'n rhentu eiddo am arhosiadau tymor byr 140 diwrnod neu fwy y flwyddyn, gall y cyngor lleol ei ailddosbarthu o dreth gyngor i trethi busnesGall hyn fod yn fanteisiol oherwydd:
- Mae eiddo sydd â gwerth trethiannol o dan £12,000 yn gymwys ar gyfer Rhyddhad Treth Busnesau Bach 100% (dim trethi i'w talu)
- Mae eiddo rhwng £12,001 a £15,000 yn cael rhyddhad graddol
Awgrym: O fis Ebrill 2025 ymlaen, i fod yn gymwys ar gyfer trethi busnes (yn hytrach na threth y cyngor), rhaid i'r eiddo fod mewn gwirionedd yn cael ei osod am 70 diwrnod neu fwy y flwyddyn yn ogystal â bod ar gael am 140 diwrnod. Nid yw bod ar gael yn unig yn ddigon mwyach.
Cwestiynau Cyffredin
Oes angen i mi dalu treth ar fy incwm Airbnb?
Mae'n dibynnu ar faint rydych chi'n ei ennill ac a ydych chi'n byw yn yr eiddo. Os ydych chi'n rhentu ystafell yn eich cartref eich hun, mae'r Cynllun Rhentu Ystafell yn rhoi £7,500 yn ddi-dreth i chi. Os ydych chi'n rhentu eiddo ar wahân, mae'r lwfans eiddo o £1,000 yn berthnasol. Rhaid datgan incwm uwchlaw'r trothwyon hyn ac mae'n drethadwy. Hyd yn oed islaw'r trothwy, gallwch ddewis ei ddatgan i hawlio treuliau yn lle.
A yw Airbnb yn adrodd fy enillion i HMRC ?
Ydw. O dan reolau DAC7 yr OECD (a weithredwyd yn y DU o fis Ionawr 2024), mae'n ofynnol i lwyfannau digidol gan gynnwys Airbnb adrodd enillion gwesteiwyr i HMRC yn flynyddol. Mae hyn yn golygu bod HMRC yn gwybod beth rydych chi wedi'i ennill, felly mae'n hanfodol datgan eich incwm yn gywir.
A allaf ddefnyddio'r Cynllun Rhentu Ystafell ar gyfer Airbnb?
Ydw, ond dim ond os ydych chi'n rhentu ystafell wedi'i dodrefnu yn eich cartref eich hun (y cartref rydych chi'n byw ynddo). Os ydych chi'n rhentu eiddo cyfan ar wahân, nid yw'r Cynllun Rhentu Ystafell yn berthnasol. Gweler ein Canllaw Rhentu Ystafell am fanylion llawn.
Pa dreuliau alla i hawlio ar fy eiddo Airbnb?
Os dewiswch ddatgan incwm a threuliau (yn hytrach na defnyddio'r lwfans eiddo), gallwch hawlio: costau glanhau, biliau cyfleustodau, yswiriant, ffioedd gwasanaeth platfform (comisiwn Airbnb), atgyweiriadau, treth gyngor, llog morgais (credyd treth o 20%), ailosod dillad gwely a thywelion, a chyfran o gostau a rennir ar gyfer rhentu rhannol.
Darllen Pellach
- Y Cynllun Rhentu Ystafell — £7,500 yn ddi-dreth am osod ystafelloedd yn eich cartref
- Y Lwfans Eiddo o £1,000 — pryd i'w ddefnyddio yn erbyn hawlio treuliau
- Llety Gwyliau wedi'i Ddodrefni (FHL) — y drefn wedi'i diddymu a rheolau trosiannol
- Datgan Incwm Rhent — adrodd incwm Airbnb ar SA105
- Treuliau Landlord a Ganiateir — rhestr lawn o gostau didynadwy
Chwilio am feddalwedd treth syml?
# GoFile yn cael ei gydnabod HMRC ac yn cael ei ymddiried ynddo gan dros 50,000 o fusnesau yn y DU. Wedi'i sefydlu mewn munudau, ffeiliwch yn hyderus.
Dechreuwch Am DdimDim angen cerdyn credyd · Canslo unrhyw bryd
Ffynonellau
- Rhentu Ystafell yn eich cartref — GOV.UK
- Lwfans incwm eiddo — GOV.UK
- Rhentu eiddo: talu treth — GOV.UK