Ffeithiau allweddol
- Mae blwyddyn dreth y DU yn dod i ben ar 5 Ebrill — mae'r rhan fwyaf o lwfansau yn rhai y gellir eu defnyddio neu eu colli.
- Lwfans ISA: £20,000 fesul person.
- Lwfans pensiwn blynyddol: £60,000 (neu 100% o enillion).
- Esemptiad blynyddol CGT: £3,000 fesul person.
- Lwfans difidend: £500 fesul person.
Pam mae Cynllunio Diwedd Blwyddyn yn Bwysig
Mae blwyddyn dreth y DU yn rhedeg o 6 Ebrill i 5 Ebrill. Mae'r rhan fwyaf o lwfansau treth, eithriadau a rhyddhadau yn flynyddol — ni ellir eu cario ymlaen os na chânt eu defnyddio. Gall ychydig oriau o gynllunio cyn 5 Ebrill arbed cannoedd neu filoedd o bunnoedd i chi.[1]
Y Rhestr Wirio Diwedd Blwyddyn
1. Defnyddiwch Eich Lwfans ISA
- Cyfrannwch hyd at £20,000 i mewn i ISAs Arian Parod, Stociau a Chyfranddaliadau, neu Gyllid Arloesol[2]
- Cyplau: defnyddiwch y ddau lwfans ar gyfer £40,000 cyfunol
- Ystyriwch ISA Gydol Oes (hyd at £4,000 gyda bonws o 25%) os yn gymwys
- Os na allwch fuddsoddi'r swm llawn, mae hyd yn oed cyfraniad rhannol yn well na dim byd
2. Mwyafu Cyfraniadau Pensiwn
- Lwfans blynyddol: £60,000 (neu 100% o enillion perthnasol)[3]
- Chwiliwch am cario ymlaen o'r tair blynedd flaenorol
- Cyfarwyddwyr cwmni: ystyriwch cyfraniadau cyflogwyr cyn diwedd y flwyddyn gyfrifyddu
- Dylai trefniadau aberthu cyflog fod ar waith cyn 6 Ebrill ar gyfer y flwyddyn newydd
3. Defnyddiwch eich Esemptiad Treth Enillion Blynyddol
- Crisialu hyd at £3,000 o enillion yn ddi-dreth[4]
- Ystyriwch gwely ac ISA i gysgodi twf yn y dyfodol
- Trosglwyddo asedau i'ch priod am gyfuniad £6,000 eithriad
- Os oes gennych golledion, ystyriwch eu hamseru'n ofalus er mwyn osgoi gwastraffu eich eithriad.
4. Gwiriwch Eich Cynllunio Difidend
- Y Lwfans difidend o £500 yw ei ddefnyddio neu ei golli
- Os ydych chi'n rheoli amseriad difidend (fel cyfarwyddwr), ystyriwch ddatgan difidendau i ddefnyddio lwfansau'r ddau briod
- Gwiriwch a yw cymryd mwy o ddifidendau cyn 5 Ebrill yn eich cadw o fewn y band cyfradd sylfaenol
5. Defnyddiwch Eich Lwfans Personol
- Gwnewch yn siŵr bod y ddau briod yn defnyddio eu £12,570 lwfans personol
- Ystyriwch y Lwfans Priodas os nad yw un priod yn drethdalwr
- Gwiriwch a ydych chi'n colli'ch lwfans personol (wedi'i leihau o £100,000 o incwm)
6. Gwneud Rhoddion Elusennol
- Mae rhoddion Cymorth Rhodd yn ymestyn eich band cyfradd sylfaenol gan y swm gros
- Gall hyn fod yn ddefnyddiol ar gyfer cadw incwm o dan y trothwy cyfradd uwch o £50,270
- Neu islaw £100,000 i gadw eich lwfans personol
- Mae etholiadau cario-yn-ôl yn caniatáu ichi hawlio rhodd eleni ar ffurflen dreth y llynedd
7. Adolygu Safleoedd Colli
- Rhaid i golledion cyfalaf fod hawliwyd — eu cofrestru gyda HMRC o fewn 4 blynedd
- Gall colledion masnachu fod wedi'i gario'n ôl blwyddyn (neu dair blynedd ar ôl rhoi'r gorau iddi)
- Ystyriwch a ddylid sylweddoli colledion nawr neu gario buddsoddiadau ymlaen
8. Gwiriwch Eich Yswiriant Gwladol
- Gwnewch yn siŵr bod gennych chi blwyddyn gymhwyso at ddibenion Pensiwn y Wladwriaeth
- Talu cyfraniadau Dosbarth 2 neu Ddosbarth 3 gwirfoddol i lenwi bylchau cyn y dyddiad cau
- Adolygwch eich cofnod YG yn gov.uk/gwirio-cofnod-yswiriant-gwladol
Awgrym proffesiynol: Crëwch daenlen syml yn rhestru pob lwfans, ei derfyn, a faint rydych chi wedi'i ddefnyddio. Diweddarwch hi bob chwarter fel bod cynllunio diwedd blwyddyn yn adolygiad cyflym yn hytrach na sgrambl.
Cipolwg ar Lwfansau (2026/27)
| Lwfans | Swm | Cario Ymlaen? |
|---|---|---|
| Lwfans personol | £12,570 | Na |
| Lwfans ISA | £20,000 | Na |
| Lwfans pensiwn blynyddol | £60,000 | Ydw (3 blynedd) |
| Esemptiad blynyddol CGT | £3,000 | Na |
| Lwfans difidend | £500 | Na |
| Lwfans cynilo personol | £1,000/£500/£0 | Na |
| Trosglwyddo Lwfans Priodas | £1,260 | Na (ond gall ôl-ddyddio 4 blynedd) |
| Lwfans masnachu | £1,000 | Na |
| Lwfans eiddo | £1,000 | Na |
Cwestiynau Cyffredin
Pryd ddylwn i ddechrau cynllunio treth diwedd blwyddyn?
Yn ddelfrydol o fis Ionawr ymlaen, er mwyn rhoi amser i chi'ch hun roi strategaethau ar waith cyn 5 Ebrill. Gellir gwneud rhai camau gweithredu (fel cyfraniadau pensiwn neu gyllid ISA) yn gyflym, ond gall eraill (fel trosglwyddo cyfranddaliadau i briod) gymryd mwy o amser.
A allaf gario lwfans personol nas defnyddiwyd ymlaen?
Na. Ni ellir cario'r lwfans personol (£12,570) ymlaen. Os na fyddwch chi'n ei ddefnyddio yn ystod y flwyddyn dreth, bydd yn cael ei golli. Yr unig eithriad yw'r Lwfans Priodas, lle gall rhywun nad yw'n drethdalwr drosglwyddo £1,260 i'w briod.
Beth yw'r dyddiad cau ar gyfer cyfraniadau pensiwn?
Rhaid gwneud cyfraniadau pensiwn personol erbyn 5 Ebrill i gyfrif am y flwyddyn dreth honno. Fel arfer, cyfrifir am gyfraniadau cyflogwyr yn y cyfnod y cânt eu talu, felly ceisiwch eu gwneud cyn diwedd blwyddyn gyfrifyddu'r cwmni ar gyfer didyniad Treth Gorfforaeth.
A allaf wneud cyfraniadau ISA munud olaf?
Ydw, ond gadewch ddigon o amser i'r arian gyrraedd eich darparwr ISA. Fel arfer mae trosglwyddiadau banc yn syth, ond gall sieciau neu drosglwyddiadau o lwyfannau eraill gymryd sawl diwrnod. Mae'r rhan fwyaf o ddarparwyr yn gosod dyddiad cau ychydig ddyddiau cyn 5 Ebrill.
Darllen Pellach
- Cynllunio Treth ISA — cynyddu eich lwfans o £20,000 i'r eithaf
- Strategaethau Cyfraniadau Pensiwn — lwfans blynyddol a chario ymlaen
- Defnyddio Eich Esemptiad Blynyddol Treth Enillion Cyfalaf — strategaethau gwely ac ISA
- Rhannu Incwm i Gwpl — cynyddu’r ddwy set o lwfansau i’r eithaf
- Calendr Cynllunio Treth — dyddiadau allweddol drwy gydol y flwyddyn
Chwilio am feddalwedd treth syml?
# GoFile yn cael ei gydnabod HMRC ac yn cael ei ymddiried ynddo gan dros 50,000 o fusnesau yn y DU. Wedi'i sefydlu mewn munudau, ffeiliwch yn hyderus.
Dechreuwch Am DdimDim angen cerdyn credyd · Canslo unrhyw bryd
Ffynonellau
- Cyfraddau Treth Incwm a lwfansau personol — GOV.UK
- Cyfrifon Cynilo Unigol (ISAs) — GOV.UK
- Treth ar eich cyfraniadau pensiwn preifat — GOV.UK
- Treth Enillion Cyfalaf: cyfraddau a lwfansau — GOV.UK