Do I need to register for VAT if I sell on Amazon UK?

As a UK-based seller, you must register for VAT when your taxable turnover exceeds £90,000. If you use FBA and store stock in the UK as an overseas seller, you must register regardless of turnover.

Does Amazon collect VAT on my behalf?

Amazon collects UK VAT on behalf of overseas sellers for consignments valued at £135 or less, or for goods already in the UK sold by overseas sellers. UK-based sellers are responsible for their own VAT.

What VAT issues does Pan-European FBA create?

Pan-European FBA moves your stock between countries, which can create VAT registration obligations in those countries. The movement of your own goods between countries is treated as a deemed supply for VAT purposes.

How do I track VAT on Amazon sales?

Download Amazon’s VAT Transaction Report regularly. It shows which sales Amazon collected VAT on as the deemed supplier and which sales are your responsibility to account for.

TAW ar gyfer Gwerthwyr Amazon

Ffeithiau allweddol

Mae Amazon yn casglu TAW y DU ar ran gwerthwyr tramor ar gyfer llwythi £135 neu lai.
Os ydych chi'n defnyddio FBA a stoc storio yn y DU, rhaid i chi gofrestru ar gyfer TAW y DU waeth beth fo'r trosiant.
Amazon's FBA Pan-Ewropeaidd mae'r rhaglen yn symud stoc rhwng gwledydd, gan greu rhwymedigaethau TAW.
Cadwch gofnodion o ba werthiannau y mae Amazon yn casglu TAW arnynt o'i gymharu â gwerthiannau lle rydych chi'n gyfrifol.

Gwerthwyr Amazon yn y DU

Os ydych chi'n werthwr yn y DU ar Amazon, mae rheolau TAW safonol yn berthnasol:^[3]

Cofrestrwch ar gyfer TAW pan fydd trosiant trethadwy yn fwy na £90,000
Rydych chi'n gyfrifol am godi tâl a chyfrif am TAW ar eich holl werthiannau
Mae Amazon yn gwneud ddim casglu TAW ar eich rhan (werthwr yn y DU ydych chi)

Cyflawni gan Amazon (FBA)

Os ydych chi'n defnyddio FBA, mae Amazon yn storio ac yn cludo eich cynhyrchion. Ystyriaethau TAW allweddol:

Mae stoc sy'n cael ei storio mewn warysau FBA yn y DU yn creu rhwymedigaeth TAW yn y DU
Os bydd Amazon yn symud eich stoc i gwledydd eraill yr UE (FBA Pan-Ewropeaidd), efallai y bydd angen i chi gofrestru ar gyfer TAW yn y gwledydd hynny hefyd
Mae symud eich nwyddau eich hun rhwng gwledydd yn cyflenwad tybiedig a gall sbarduno rhwymedigaethau TAW

Pryd mae Amazon yn casglu TAW

Rhaid i Amazon gasglu a thalu TAW y DU pan:^[1]

An gwerthwr tramor yn gwerthu nwyddau yn y DU gyda gwerth cludo o £135 neu lai
An gwerthwr tramor yn gwerthu nwyddau sydd eisoes wedi'u lleoli yn y DU i gwsmeriaid yn y DU

Yn yr achosion hyn, Amazon yw'r "cyflenwr tybiedig" ac mae'n ymdrin â TAW. Mae angen i chi gadw cofnodion o hyd.

Awgrym: Lawrlwythwch Amazon Adroddiad Trafodiad TAW yn rheolaidd. Mae'n dangos pa werthiannau y casglodd Amazon TAW arnynt a pha rai sy'n gyfrifoldeb i chi.

Cwestiynau Cyffredin

Oes angen i mi gofrestru ar gyfer TAW os ydw i'n gwerthu ar Amazon UK?

Fel gwerthwr yn y DU, rhaid i chi gofrestru ar gyfer TAW pan fydd eich trosiant trethadwy yn fwy na £90,000. Os ydych chi'n defnyddio FBA ac yn storio stoc yn y DU fel gwerthwr tramor, rhaid i chi gofrestru waeth beth fo'r trosiant.

A yw Amazon yn casglu TAW ar fy rhan?

Mae Amazon yn casglu TAW y DU ar ran gwerthwyr tramor ar gyfer llwythi gwerth £135 neu lai, neu ar gyfer nwyddau sydd eisoes yn y DU a werthir gan werthwyr tramor. Mae gwerthwyr yn y DU yn gyfrifol am eu TAW eu hunain.

Pa broblemau TAW mae FBA Pan-Ewropeaidd yn eu creu?

Mae FBA Pan-Ewropeaidd yn symud eich stoc rhwng gwledydd, a all greu rhwymedigaethau cofrestru TAW yn y gwledydd hynny. Caiff symud eich nwyddau eich hun rhwng gwledydd ei drin fel cyflenwad tybiedig at ddibenion TAW.

Sut ydw i'n olrhain TAW ar werthiannau Amazon?

Lawrlwythwch Adroddiad Trafodion TAW Amazon yn rheolaidd. Mae'n dangos pa werthiannau y casglodd Amazon TAW arnynt fel y cyflenwr tybiedig a pha werthiannau rydych chi'n gyfrifol amdanynt.

Darllen Pellach

Chwilio am syml Meddalwedd TAW?

# GoFile yn cael ei gydnabod HMRC ac yn cael ei ymddiried ynddo gan dros 50,000 o fusnesau yn y DU. Wedi'i sefydlu mewn munudau, ffeiliwch yn hyderus.

Dechreuwch Am Ddim

Dim angen cerdyn credyd · Canslo unrhyw bryd

Ffynonellau

TAW ar nwyddau a werthir o dramor drwy farchnadoedd ar-lein — GOV.UK
TAW a gwerthu nwyddau gan ddefnyddio marchnad ar-lein — GOV.UK
Cofrestru ar gyfer TAW — GOV.UK