Can I register for VAT if my turnover is below the threshold?

Yes. You can register for VAT voluntarily even if your taxable turnover is below £90,000. This lets you reclaim VAT on business purchases, though you must also charge VAT to your customers.

Is voluntary VAT registration worth it?

It is usually beneficial if you sell mainly to VAT-registered businesses (who can reclaim the VAT) or make zero-rated supplies (so you get regular refunds). It is less beneficial if you sell mainly to the general public, as adding 20% VAT increases your prices.

What are the disadvantages of voluntary VAT registration?

The main drawbacks are the admin burden of filing quarterly VAT Returns, the need to keep digital records under MTD, and the fact that adding VAT makes your prices higher for non-VAT-registered customers.

Can I deregister from VAT after registering voluntarily?

Yes. If your taxable turnover drops below the deregistration threshold of £88,000, you can apply to cancel your VAT registration.

Cofrestru TAW Gwirfoddol

Ffeithiau allweddol

Gallwch gofrestru ar gyfer TAW hyd yn oed os yw eich trosiant yn is na £90,000.
Prif fantais: gallwch chi hawlio TAW yn ôl ar bryniannau busnes.
Prif anfantais: mae'n rhaid i chi codi TAW ar gwsmeriaid a ffeilio ffurflenni dychwelyd.
Yn arbennig o ddefnyddiol os ydych chi'n gwerthu'n bennaf i fusnesau eraill sydd wedi cofrestru ar gyfer TAW.

Pam Cofrestru’n Wirfoddol?

Hyd yn oed os yw eich trosiant trethadwy yn is na £90,000, mae rhesymau da dros ystyried cofrestru:^[2]

Adfer TAW mewnbwn — adennill TAW ar bryniannau busnes, gan arbed arian i chi
Hygrededd — mae rhai cwsmeriaid a chyflenwyr yn well ganddynt ddelio â busnesau sydd wedi cofrestru ar gyfer TAW
Gwerthiannau B2B — Gall cwsmeriaid sydd wedi cofrestru ar gyfer TAW hawlio’r TAW rydych chi’n ei godi yn ôl, felly does dim cost ychwanegol iddyn nhw
TAW cyn cofrestru — hawlio TAW yn ôl ar nwyddau (4 blynedd) a gwasanaethau (6 mis) a brynwyd cyn cofrestru

Anfanteision Posibl

Cynnydd mewn prisiau i ddefnyddwyr — os ydych chi'n gwerthu i'r cyhoedd, mae ychwanegu 20% o TAW yn eich gwneud chi'n ddrytach (oni bai eich bod chi'n ei amsugno)
Baich gweinyddol — rhaid i chi gyflwyno Ffurflenni TAW chwarterol a chadw cofnodion digidol o dan MTD
Llif arian parod — rydych chi'n casglu TAW ond mae'n rhaid i chi ei dalu i HMRC , a all effeithio ar lif arian parod
Cosbau — mae ffeilio neu dalu'n hwyr yn denu pwyntiau cosb a llog

Pryd Mae'n Gwneud Synnwyr?

Senario	Cofrestru Gwirfoddol?
Rydych chi'n gwerthu'n bennaf i Busnesau sydd wedi cofrestru ar gyfer TAW	Fel arfer yn fuddiol — maen nhw'n hawlio'r TAW yn ôl
Rydych chi'n gwerthu'n bennaf i'r y cyhoedd cyffredinol	Llai buddiol — ni allant hawlio TAW yn ôl
Rydych chi'n gwneud gwerthiannau cyfradd sero (e.e. allforion, bwyd)	Buddiol iawn — rydych chi'n hawlio TAW mewnbwn yn ôl heb TAW allbwn
Mae gennych chi TAW mewnbwn uchel (offer, stoc)	Buddiol — rydych chi'n hawlio mwy yn ôl nag yr ydych chi'n ei dalu
Rydych chi agosáu at y trothwy	Cofrestrwch yn gynnar i osgoi cofrestru brysiog

Awgrym: Os ydych chi'n gwneud cyflenwadau cyfradd sero yn bennaf (fel allforiwr bwyd), mae cofrestru gwirfoddol yn golygu HMRC yn rheolaidd ad-daliadau chi — rydych chi'n adennill TAW mewnbwn ond yn codi 0% ar werthiannau.

Sut i Gofrestru'n Wirfoddol

Mae'r broses yr un fath â chofrestru gorfodol:^[1]

Gwneud cais ar-lein drwy Borth y Llywodraeth
Dewiswch eich dyddiad cofrestru dewisol
Dewiswch unrhyw gynlluniau TAW yr hoffech ymuno â nhw

Gallwch ddewis eich dyddiad cofrestru eich hun (yn amodol ar gymeradwyaeth HMRC ).

Allwch chi ddadgofrestru yn ddiweddarach?

Ydw. Os yw eich trosiant trethadwy yn gostwng islaw'r trothwy dadgofrestru (£88,000), gallwch wneud cais i ddadgofrestru. Gweler ein Dadgofrestru TAW canllaw.

Cwestiynau Cyffredin

A allaf gofrestru ar gyfer TAW os yw fy nhrosiant o dan y trothwy?

Ydw. Gallwch gofrestru ar gyfer TAW yn wirfoddol hyd yn oed os yw eich trosiant trethadwy yn is na £90,000. Mae hyn yn caniatáu ichi hawlio TAW yn ôl ar bryniannau busnes, er bod yn rhaid i chi hefyd godi TAW ar eich cwsmeriaid.

A yw cofrestru TAW gwirfoddol yn werth chweil?

Fel arfer, mae'n fuddiol os ydych chi'n gwerthu'n bennaf i fusnesau sydd wedi cofrestru ar gyfer TAW (a all hawlio'r TAW yn ôl) neu'n gwneud cyflenwadau â chyfradd sero (fel eich bod chi'n cael ad-daliadau rheolaidd). Mae'n llai buddiol os ydych chi'n gwerthu'n bennaf i'r cyhoedd, gan fod ychwanegu 20% o TAW yn cynyddu eich prisiau.

Beth yw anfanteision cofrestru TAW gwirfoddol?

Y prif anfanteision yw'r baich gweinyddol o ffeilio Ffurflenni TAW chwarterol, yr angen i gadw cofnodion digidol o dan MTD , a'r ffaith bod ychwanegu TAW yn gwneud eich prisiau'n uwch i gwsmeriaid nad ydynt wedi cofrestru ar gyfer TAW.

A allaf ddadgofrestru o TAW ar ôl cofrestru'n wirfoddol?

Ydw. Os bydd eich trosiant trethadwy yn gostwng o dan y trothwy dadgofrestru o £88,000, gallwch wneud cais i ganslo eich cofrestru ar gyfer TAW.

Darllen Pellach

Chwilio am syml Meddalwedd TAW?

# GoFile yn cael ei gydnabod HMRC ac yn cael ei ymddiried ynddo gan dros 50,000 o fusnesau yn y DU. Wedi'i sefydlu mewn munudau, ffeiliwch yn hyderus.

Dechreuwch Am Ddim

Dim angen cerdyn credyd · Canslo unrhyw bryd

Ffynonellau

Cofrestru ar gyfer TAW — GOV.UK
Cofrestru TAW gwirfoddol — GOV.UK
Canllaw TAW (Hysbysiad TAW 700) — GOV.UK