Can I register for VAT if my turnover is below the threshold?

Yes. You can register for VAT voluntarily even if your taxable turnover is below £90,000. This lets you reclaim VAT on business purchases, though you must also charge VAT to your customers.

Is voluntary VAT registration worth it?

It is usually beneficial if you sell mainly to VAT-registered businesses (who can reclaim the VAT) or make zero-rated supplies (so you get regular refunds). It is less beneficial if you sell mainly to the general public, as adding 20% VAT increases your prices.

What are the disadvantages of voluntary VAT registration?

The main drawbacks are the admin burden of filing quarterly VAT Returns, the need to keep digital records under MTD, and the fact that adding VAT makes your prices higher for non-VAT-registered customers.

Can I deregister from VAT after registering voluntarily?

Yes. If your taxable turnover drops below the deregistration threshold of £88,000, you can apply to cancel your VAT registration.

Vrijwillige btw-registratie

Kernfeiten

Je kunt je registreren voor btw, zelfs als je omzet lager is dan £90.000.
Belangrijkste voordeel: je kunt BTW terugvorderen op zakelijke aankopen.
Grootste nadeel: je moet BTW in rekening brengen bij klanten en aangifte doen.
Bijzonder handig als u voornamelijk verkoopt aan andere bedrijven die btw-plichtig zijn.

Waarom vrijwillig registreren?

Ook als uw belastbare omzet lager is dan £90.000, zijn er goede redenen om registratie te overwegen:^[2]

Terugvordering van voorbelasting — ontvang de btw terug op zakelijke aankopen en bespaar geld.
Geloofwaardigheid — sommige klanten en leveranciers geven de voorkeur aan zaken doen met btw-geregistreerde bedrijven
B2B-verkoop Klanten die btw-geregistreerd zijn, kunnen de door u berekende btw terugvorderen, waardoor het hen niets extra kost.
Voorregistratie btw — terugvordering van btw op goederen (4 jaar) en diensten (6 maanden) gekocht vóór registratie

Mogelijke nadelen

Prijsverhoging voor consumenten — Als je aan het grote publiek verkoopt, maakt de toevoeging van 20% btw je duurder (tenzij je die zelf doorberekent).
Administratieve last — u moet kwartaaloverzichten van de btw indienen en digitale gegevens bijhouden volgens MTD
Kasstroom — u int btw, maar moet deze aan HMRC afdragen, wat uw cashflow kan beïnvloeden.
Strafpunten — Te laat indienen of betalen leidt tot strafpunten en rente.

Wanneer is het zinvol?

Scenario	Vrijwillige registratie?
U verkoopt voornamelijk aan btw-geregistreerde bedrijven	Meestal voordelig: ze krijgen de btw terug.
Je verkoopt voornamelijk aan de algemeen publiek	Minder voordelig: ze kunnen de btw niet terugvorderen.
Jij maakt nul-tarief verkopen (bijv. export, voedsel)	Zeer voordelig: u kunt de btw op uw inkopen terugvorderen zonder btw te hoeven betalen.
Je hebt hoge input btw (uitrusting, voorraad)	Voordelig: u krijgt meer terug dan u betaalt.
Jij bent de drempel naderen	Schrijf je vroeg in om drukte bij de inschrijving te voorkomen.

Tip: Als u voornamelijk producten levert die onder het nultarief vallen (zoals een voedselexporteur), betekent vrijwillige registratie dat HMRC regelmatig terugbetalingen Jij — je kunt de voorbelasting terugvorderen, maar je brengt 0% in rekening over de verkopen.

Hoe kunt u zich vrijwillig registreren?

De procedure is hetzelfde als bij verplichte inschrijving:^[1]

Dien online een aanvraag in via Government Gateway.
Selecteer uw gewenste registratiedatum.
Kies de btw-regelingen waaraan u wilt deelnemen.

U kunt zelf uw registratiedatum kiezen (onder voorbehoud van goedkeuring HMRC ).

Kun je je later nog uitschrijven?

Ja. Als uw belastbare omzet onder de ... zakt drempel voor uitschrijving (£88.000), kunt u een aanvraag indienen om u uit te schrijven. Zie onze Uitschrijving btw-nummer gids.

Veelgestelde vragen

Kan ik me registreren voor btw als mijn omzet onder de drempel ligt?

Ja. U kunt zich vrijwillig registreren voor btw, zelfs als uw belastbare omzet lager is dan £90.000. Hierdoor kunt u de btw op zakelijke aankopen terugvorderen, maar u moet de btw wel aan uw klanten doorberekenen.

Is vrijwillige btw-registratie de moeite waard?

Het is doorgaans voordelig als u voornamelijk verkoopt aan btw-geregistreerde bedrijven (die de btw kunnen terugvorderen) of leveringen doet met een nultarief (waardoor u regelmatig terugbetalingen ontvangt). Het is minder voordelig als u voornamelijk aan particulieren verkoopt, omdat de toevoeging van 20% btw uw prijzen verhoogt.

Wat zijn de nadelen van vrijwillige btw-registratie?

De belangrijkste nadelen zijn de administratieve last van het indienen van kwartaal-btw-aangiften, de noodzaak om digitale gegevens bij te houden in het kader van MTD Making Tax Digital) en het feit dat het toevoegen van btw uw prijzen verhoogt voor klanten die niet btw-geregistreerd zijn.

Kan ik me na vrijwillige registratie voor de btw uitschrijven?

Ja. Als uw belastbare omzet onder de uitschrijvingsdrempel van £88.000 zakt, kunt u een aanvraag indienen om uw btw-registratie te annuleren.

Verder lezen

Op zoek naar iets eenvoudigs BTW-software?

# GoFile is HMRC erkend en wordt door meer dan 50.000 Britse bedrijven vertrouwd. Binnen enkele minuten ingesteld, met een gerust hart aangifte doen.

Begin gratis

Geen creditcard nodig · Annuleer op elk moment

Bronnen

Registreer voor btw — GOV.UK
Vrijwillige btw-registratie — GOV.UK
BTW-handleiding (BTW-kennisgeving 700) — GOV.UK