Base de conhecimento sobre imposto de renda

O que é autoavaliação?

Como funciona o sistema do Reino Unido, o que ele abrange e como difere do sistema PAYE.

Quem precisa declarar imposto de renda?

A lista completa das pessoas que devem apresentar declaração — e daquelas que não devem.

Inscrição para autoavaliação

Como se inscrever online, prazos e quais informações você precisa.

Seu número UTR

O que é, onde encontrar e o que fazer se for perdido.

Portal do Governo

Configuração da sua conta, verificação e autenticação em duas etapas.

Preenchendo sua declaração de imposto de renda

Guia passo a passo para preencher e enviar o seu formulário SA100.

Corrigindo sua declaração de imposto de renda

Como corrigir erros após o envio — e os prazos.

O que acontece depois de dar entrada no processo?

Processamento HMRC , cálculos de impostos, reembolsos e próximos passos.

Rendimento do trabalho e PAYE

Como o imposto é cobrado sobre salários, benefícios em espécie, formulários P45 e P60.

Renda de negociação

Lucros do trabalho por conta própria, faturamento versus lucro e o subsídio comercial.

Renda de dividendos

Subsídio para dividendos, taxas de imposto e declaração no Imposto de Renda.

Renda de poupança

Subsídio de Poupança Pessoal, ISAs (Contas de Poupança Individual) e juros de contas bancárias.

Renda de aposentadoria

Imposto sobre pensões estatais, pensões privadas, resgates programados e anuidades.

Renda estrangeira

Declaração de rendimentos no exterior, alívio da dupla tributação e regime de remessas.

Criptomoedas e Impostos

Imposto sobre ganhos de capital em alienações de criptomoedas, staking, mineração e rendimentos de DeFi.

Noções básicas sobre o imposto sobre ganhos de capital

Valor anual isento, taxas, relatórios e custos permitidos.

Renda da Sociedade

Como as parcerias são tributadas, a distribuição de lucros e as declarações SA800.

Renda do Fundo Fiduciário

Imposto sobre rendimentos de fundos fiduciários para beneficiários e administradores fiduciários.

Benefícios e impostos estaduais

Quais benefícios são tributáveis e quais são isentos de impostos?

Renda Diversa

Renda ocasional, pagamentos únicos e o subsídio comercial de £1.000.

Registro como Trabalhador Autônomo

Quando e como informar HMRC que você trabalha por conta própria.

Empresário Individual vs. Sociedade Limitada

Diferenças tributárias, responsabilidade civil, administração e o momento ideal para constituir uma empresa.

Despesas permitidas

Lista completa das deduções fiscais reconhecidas HMRC e Alfândega do Reino Unido).

Regime de caixa versus regime de competência

Escolher o método contábil certo para o seu negócio.

Despesas Simplificadas

Taxas fixas HMRC para veículos, trabalho em casa e residência no local.

Reivindicação de perdas

Como compensar prejuízos comerciais com outras rendas.

Reforma do Período Base

A transição para o regime fiscal anual e as regras de transição.

Plano da Indústria da Construção

Registro no CIS, deduções e declarações mensais.

IR35 e trabalho fora da folha de pagamento

Como as regras de trabalho fora da folha de pagamento afetam os contratados e os empregadores.

Abrir um negócio e impostos

Noções essenciais sobre impostos para novas empresas desde o primeiro dia.

Encerramento de uma empresa e impostos

Declarações finais, cancelamento de registro e regras de encerramento do ano.

Renda Imobiliária e MTD para Proprietários

Declaração de rendimentos de aluguel, despesas dedutíveis e o subsídio de £1.000.

Programa de Aluguel de Quartos

Ganhe até £7.500 isentos de impostos alugando um quarto mobiliado.

Aluguel de casas de temporada mobiliadas

Regras fiscais especiais, condições de qualificação e a abolição em 2025.

Alívio nos juros da hipoteca

O crédito fiscal de 20% para custos de financiamento do proprietário.

Reparos versus melhorias

O que é dedutível e o que é considerado despesa de capital.

Imposto sobre múltiplas propriedades

Um negócio imobiliário: reunir receitas, prejuízos e despesas.

Proprietários não residentes

A NRLS, que recebe o valor bruto do aluguel e declara o imposto de renda do exterior.

Imposto sobre Ganhos de Capital na Venda de Imóveis

Tarifas, regra dos 60 dias, isenção para residências particulares e custos permitidos.

Abono pessoal e faixas de imposto

Concessão atual, faixas de taxas, redução gradual e a armadilha dos 60%.

Abono de casamento

Transfira £1.260 para seu cônjuge e economize até £252 por ano.

Alívio fiscal para pensões

Como funciona o alívio fiscal para contribuintes das faixas básica, intermediária e adicional.

Cobrança adicional de benefício para crianças de alta renda

Limiares, cálculo e estratégias para reduzir a cobrança.

Auxílio para doações

Benefícios fiscais para doações beneficentes, tanto para você quanto para a instituição de caridade.

Plano de Investimento Empresarial

Isenção de 30% no Imposto de Renda para investimentos em pequenas empresas.

Fundos de Capital de Risco

Dividendos isentos de impostos, isenção de imposto sobre ganhos de capital e redução de 30% no imposto de renda.

Alívio para quem trabalha em casa

Tarifas fixas e custos reais para trabalhadores assalariados e autônomos.

Subsídios para Comércio e Imóveis

Ganhe até £1.000 em negociações e imóveis, isento de impostos.

Creche isenta de impostos

O governo complementa seus pagamentos de creche em 20%.

Como pagar seus impostos

Todos os métodos de pagamento, prazos de processamento e números de referência.

Pagamentos por conta

Pagamentos antecipados: como são calculados e como reduzi-los.

Reembolsos de Impostos

Como verificar, solicitar e receber de volta o imposto pago em excesso junto à HMRC e Alfândega do Reino Unido).

Acordos de Parcelamento de Pagamento

Divida o pagamento do seu imposto em parcelas mensais.

Explicação dos Códigos Tributários

O que significa o seu código tributário e como identificar erros.

Verificações de conformidade HMRC

O que acontece durante uma investigação fiscal e quais são os seus direitos.

Sua conta online HMRC

Conta de Imposto Pessoal, Conta de Imposto Empresarial e o aplicativo HMRC .

Entrar em contato com HMRC

Números de telefone, melhores horários para ligar, opções online e reclamações.

Autorizando um Agente Tributário

Como nomear um contador para tratar de assuntos com HMRC em seu nome.

Começando seu primeiro emprego

Noções básicas de impostos para novos funcionários: PAYE, NI, recibos de pagamento e P60s.

Tornando-se um trabalhador autônomo

Seu guia de impostos para quem está começando a trabalhar por conta própria.

Empregados e trabalhadores autônomos

Como funciona o imposto de renda quando você tem um emprego fixo e um negócio paralelo.

Casamento e Impostos

Benefícios fiscais, transferências de ganhos de capital e isenções de imposto sobre heranças.

Ter filhos e impostos

Abono de família, Crédito de Seguro de Vida para Famílias Carentes (HICBC), Auxílio-creche isento de impostos e créditos de contribuição para a Previdência Social.

Aposentadoria e Impostos

Imposto sobre pensões, o pagamento único de 25% e a Pensão Estatal.

Luto e Impostos

Declarações finais, limites do Imposto sobre Heranças e notificação HMRC .

Mudar-se para o exterior

Residência fiscal, o Teste de Residência Estatutária e o tratamento de anos fiscais divididos.

Retornando ao Reino Unido

Regras temporárias para não residentes e retomada das obrigações fiscais no Reino Unido.

Rendas extras e impostos

Quando a renda ocasional passa a ser tributável e como se registrar.

Vendedores do eBay e Etsy

Negociação versus vendas pessoais, relatórios da plataforma e despesas.

Economia Gig e Impostos

Imposto para trabalhadores da Uber, Deliveroo e TaskRabbit.

Anfitriões do Airbnb

Aluguel de quartos, regras de renda imobiliária e relatórios da plataforma.

Criadores de conteúdo e impostos

Receita publicitária, patrocínios, Patreon, produtos oferecidos como cortesia e muito mais.

Freelancers e Impostos

Faturação, despesas e gestão da Declaração de Imposto de Renda como profissional autônomo.

Reembolso de empréstimos estudantis

Tipos de planos, limites e forma de cobrança dos reembolsos.

Relatórios de plataforma digital

Quais plataformas agora reportam ao HMRC e o que isso significa para os vendedores.

O que é a digitalização dos impostos?

O básico: o que é MTD , quem é afetado e datas importantes.

Como se inscrever no MTD

Inscrição passo a passo através do Portal do Governo.

Prazos MTD

Datas de atualização trimestral e prazo final para a Declaração.

Manter registros digitais

O que HMRC exige, software de integração e erros comuns.

Atualizações trimestrais MTD

O que enviar, quando e como funcionam as correções.

Declaração Final MTD

Confirmação de fim de ano, EOPS e adição de outras receitas.

Escolhendo o software MTD

Funcionalidades a procurar, opções gratuitas e lista de produtos aprovados pela HMRC .

Isenções MTD

Quem está excluído e como solicitar a exclusão digital.

Transição de SA para MTD

O que muda, o que permanece igual e como se preparar.

Alterações e correções MTD

Como corrigir erros em atualizações trimestrais e declarações finais.

Penalidades e juros

Penalidades baseadas em pontos, encargos financeiros e como recorrer.

Seguro Nacional

Contribuições para a Segurança Social (Classes 2 e 4) para trabalhadores independentes: taxas e limites.

Histórico das taxas de imposto de renda

Tarifas, faixas e tarifas escocesas atuais e históricas.

Histórico das taxas NI

Taxas de contribuição para a Segurança Social (NI) de empregados, empregadores e trabalhadores independentes nos últimos anos.

Calendário de datas importantes para impostos

Todos os prazos importantes ao longo do ano fiscal.

Taxas de juros HMRC

Explicação sobre atrasos nos pagamentos e taxas de juros para reembolsos.

Taxas de reembolso de quilometragem

Tarifas AMAP para carros, vans, motocicletas e bicicletas.

Glossário de Impostos

Definições em linguagem simples dos termos fiscais mais comuns.