Abrindo um negócio: suas obrigações fiscais

Abrir um novo negócio é emocionante, mas existem diversas obrigações fiscais que você precisa conhecer desde o primeiro dia para estar em conformidade com a Receita Federal do HMRC .

Pelo #GoFile equipe

#GoFile — Reconhecido HMRC , gratuito para experimentar.

Experimente grátis →

Informe HMRC que você é autônomo.

Sua primeira obrigação é Registre-se junto à HMRC Você deve registrar sua atividade comercial até 5 de outubro do ano seguinte ao término do ano fiscal em que você iniciou suas operações. Você pode fazer isso online em gov.uk — leva cerca de 10 minutos.[3]

Escolha a estrutura do seu negócio

A maioria das pessoas começa como um empresário individual — É a opção mais simples e barata. Você sempre pode incorporar isso mais tarde, se fizer sentido. As principais opções são:[1]

  • Empresário individual — Simplificando, você e a empresa são uma única entidade jurídica.
  • Parceria — se você estiver entrando em um negócio com outra pessoa
  • Sociedade limitada — entidade jurídica separada, mais trabalho administrativo, mas com potenciais benefícios fiscais em caso de lucros mais elevados

Comece a manter registros desde o primeiro dia.

Você deve manter registros de todas as receitas e despesas da empresa desde o momento em que inicia suas atividades comerciais:[4]

  • Todos vendas e renda (faturas, recibos)
  • Todos despesas comerciais (recibos, extratos bancários)
  • Transações bancárias — idealmente em uma conta bancária comercial separada

Entenda suas obrigações fiscais

Como trabalhador autônomo, você pagará:[2]

  • Imposto de Renda sobre seus lucros (após deduzir as despesas permitidas)
  • Seguro Nacional — Classe 2 (3,65 libras/semana) e Classe 4 (6% sobre lucros de 12.570 a 50.270 libras)
  • CUBA — somente se o seu faturamento ultrapassar £90.000 (o limite de registro)[5]

Reserve dinheiro para impostos.

Diferentemente do emprego, ninguém deduz o imposto de renda por você. Uma boa regra geral é reservar uma quantia para esse fim. 25–30% do seu lucro Para o Imposto de Renda e a Contribuição Previdenciária, coloque o dinheiro em uma conta poupança separada para que esteja disponível quando a conta chegar.

Dica para calouros: Você só pagará seu primeiro imposto em 31 de janeiro do ano seguinte ao término do seu primeiro ano fiscal. Isso significa que você pode estar operando por até 22 meses antes do vencimento do primeiro pagamento. Mas não se desanime — a conta chegará e poderá incluir pagamentos a título de adiantamento para o ano seguinte.

Despesas pré-negociação

Você pode solicitar o reembolso das despesas incorridas. até 7 anos antes Você começou a negociar, desde que essas despesas fossem permitidas se incorridas durante a negociação. Isso inclui pesquisa de mercado, treinamento, equipamentos e honorários profissionais.[2]

Conta bancária empresarial

Uma conta bancária separada não é legalmente exigida para empresários individuais, mas é recomendável. Altamente recomendadoIsso simplifica muito o controle de registros e mantém suas transações comerciais e pessoais separadas.[4]

MTD e Novos Negócios

Se sua renda qualificada (trabalho autônomo mais propriedade) exceder o limite MTD Making Tax Digital desde o início, você poderá precisar usar o programa a partir do primeiro ano de atividade. Verifique o limite atual e as datas de obrigatoriedade. Você precisará Software compatível com MTD Manter registros digitais e enviar atualizações trimestrais.

Perguntas frequentes

Que impostos devo pagar ao abrir uma empresa?

Como trabalhador autônomo, você paga Imposto de Renda sobre seus lucros (20–45%), Contribuição Nacional de Classe 2 (£3,65/semana) e Contribuição Nacional de Classe 4 (6% sobre lucros entre £12.570 e £50.270). O IVA só se aplica se o faturamento ultrapassar £90.000.

Com quanto tempo de antecedência preciso me registrar no HMRC ao iniciar um negócio?

Você deve se registrar até 5 de outubro após o término do ano fiscal em que iniciou suas atividades comerciais. No entanto, é melhor se registrar imediatamente, pois é gratuito e leva cerca de 10 minutos online.

Posso deduzir despesas de antes de iniciar meu negócio?

Sim. Você pode deduzir despesas pré-operacionais incorridas até 7 anos antes do início das suas atividades comerciais, desde que elas fossem dedutíveis se tivessem sido incorridas durante a atividade. Isso inclui pesquisa de mercado, treinamento e equipamentos.

Quanto devo reservar para impostos como uma nova empresa?

Uma boa regra geral é reservar de 25 a 30% do seu lucro para o Imposto de Renda e a Contribuição Previdenciária. Mantenha esse valor em uma conta poupança separada para que esteja disponível quando a conta chegar.

Leitura complementar

Procurando algo simples Software MTD para Imposto de Renda?

# GoFile é reconhecido HMRC e conta com a confiança de mais de 50.000 empresas no Reino Unido. Configure em minutos e declare seus impostos com segurança.

Comece gratuitamente

Não é necessário cartão de crédito · Cancele quando quiser

Fontes

  1. Estabelecido como empresário individual — GOV.UK
  2. Trabalhando por conta própria — GOV.UK
  3. Inscreva-se para a autoavaliação. — GOV.UK
  4. Registros comerciais, caso você seja autônomo. — GOV.UK
  5. Registro de IVA — GOV.UK

Pronto para dar entrada no processo?

Comece a preencher Imposto de Renda retorna hoje

# GoFile é um software reconhecido HMRC e utilizado por mais de 50.000 empresas no Reino Unido. Configuração em minutos — sem necessidade de conhecimento contábil.

Comece gratuitamente →

Não é necessário cartão de crédito · Cancele quando quiser

Tem alguma pergunta?

Nossa equipe sediada no Reino Unido já ajudou milhares de empresas com a declaração do Imposto de Renda. Ficaremos felizes em ajudar.

Entre em contato com nossa equipe.