What are the UK Income Tax rates for 2025/26?

The basic rate is 20% on income from £12,571 to £50,270, the higher rate is 40% on income from £50,271 to £125,140, and the additional rate is 45% on income over £125,140. The Personal Allowance is £12,570.

What is the 60% tax trap?

If your adjusted net income exceeds £100,000, your Personal Allowance is reduced by £1 for every £2 above that level, reaching zero at £125,140. This creates an effective 60% tax rate on income between £100,000 and £125,140.

Are Income Tax thresholds frozen?

Yes. The Personal Allowance and basic rate band have been frozen since 2021/22 and are expected to remain frozen until at least 2027/28. This means more people are pulled into higher tax bands as wages rise, known as fiscal drag.

Does Scotland have different Income Tax rates?

Yes. Scotland sets its own rates for non-savings, non-dividend income. For 2025/26, Scotland has six bands ranging from a 19% starter rate to a 48% top rate, with different thresholds from the rest of the UK.

Cyfraddau a Bandiau Treth Incwm: Hanes a'r Flwyddyn Gyfredol

Cyfeirnod cynhwysfawr o gyfraddau a bandiau Treth Incwm y DU o 2020/21 hyd at y flwyddyn gyfredol, gan gynnwys y tapr Lwfans Personol.

Gan y #GoFile tîm Diweddarwyd ddiwethaf: Mawrth 2026

#GoFile — Wedi'i gydnabod HMRC , am ddim i roi cynnig arni.

Rhowch Gynnig Am Ddim →

Blwyddyn Gyfredol (2025/26)

Band	Incwm Trethadwy	Cyfradd
Lwfans Personol	Hyd at £12,570	0%
Cyfradd sylfaenol	£12,571 – £50,270	20%
Cyfradd uwch	£50,271 – £125,140	40%
Cyfradd ychwanegol	Dros £125,140	45%

Ffynhonnell: GOV.UK^[1]

Hanes Diweddar

Blwyddyn	Lwfans Personol	Band Cyfradd Sylfaenol	Trothwy Cyfradd Uwch	Trothwy Cyfradd Ychwanegol
2025/26	£12,570	£37,700	£50,270	£125,140
2024/25	£12,570	£37,700	£50,270	£125,140
2023/24	£12,570	£37,700	£50,270	£125,140
2022/23	£12,570	£37,700	£50,270	£150,000
2021/22	£12,570	£37,700	£50,270	£150,000
2020/21	£12,500	£37,500	£50,000	£150,000

Ffynhonnell: GOV.UK^[2]

Tapr Lwfans Personol

Os yw eich incwm net wedi'i addasu yn fwy na £100,000, mae eich Lwfans Personol yn cael ei leihau gan £1 am bob £2 o incwm uwchlaw'r lefel honno. Mae'n cyrraedd sero ar £125,140 (2025/26). Mae hyn yn creu Cyfradd dreth o 60% ar incwm rhwng £100,000 a £125,140.^[1]

Cyfraddau Treth Incwm yr Alban (2025/26)

Mae'r Alban yn gosod ei chyfraddau ei hun ar gyfer incwm nad yw'n gynilion, nad yw'n ddifidend:^[3]

Band	Incwm Trethadwy	Cyfradd
Cyfradd gychwynnol	£12,571 – £14,876	19%
Cyfradd sylfaenol	£14,877 – £26,561	20%
Cyfradd ganolradd	£26,562 – £43,662	21%
Cyfradd uwch	£43,663 – £75,000	42%
Cyfradd ymlaen llaw	£75,001 – £125,140	45%
Cyfradd uchaf	Dros £125,140	48%

Trothwyon wedi'u Rhewi

Mae'r Lwfans Personol a'r band cyfradd sylfaenol wedi bod wedi'i rewi ers 2021/22 a disgwylir iddynt aros wedi'u rhewi tan o leiaf 2027/28. Mae hyn yn golygu bod mwy o bobl yn cael eu tynnu i fandiau treth uwch wrth i gyflogau godi (“llusgo cyllidol”).^[2]

Cwestiynau Cyffredin

Beth yw cyfraddau Treth Incwm y DU ar gyfer 2025/26?

Y gyfradd sylfaenol yw 20% ar incwm o £12,571 i £50,270, y gyfradd uwch yw 40% ar incwm o £50,271 i £125,140, a'r gyfradd ychwanegol yw 45% ar incwm dros £125,140. Y Lwfans Personol yw £12,570.

Beth yw'r trap treth 60%?

Os yw eich incwm net wedi'i addasu yn fwy na £100,000, caiff eich Lwfans Personol ei leihau £1 am bob £2 uwchlaw'r lefel honno, gan gyrraedd sero ar £125,140. Mae hyn yn creu cyfradd dreth effeithiol o 60% ar incwm rhwng £100,000 a £125,140.

A yw trothwyon Treth Incwm wedi'u rhewi?

Ydw. Mae'r Lwfans Personol a'r band cyfradd sylfaenol wedi'u rhewi ers 2021/22 a disgwylir iddynt aros wedi'u rhewi tan o leiaf 2027/28. Mae hyn yn golygu bod mwy o bobl yn cael eu tynnu i fandiau treth uwch wrth i gyflogau godi, a elwir yn llusgo cyllidol.

Oes gan yr Alban gyfraddau Treth Incwm gwahanol?

Ydy. Mae'r Alban yn gosod ei chyfraddau ei hun ar gyfer incwm nad yw'n gynilion, nad yw'n ddifidend. Ar gyfer 2025/26, mae gan yr Alban chwe band yn amrywio o gyfradd gychwynnol o 19% i gyfradd uchaf o 48%, gyda throthwyon gwahanol i weddill y DU.

Darllen Pellach

Chwilio am syml Meddalwedd MTD Treth Incwm?

# GoFile yn cael ei gydnabod HMRC ac yn cael ei ymddiried ynddo gan dros 50,000 o fusnesau yn y DU. Wedi'i sefydlu mewn munudau, ffeiliwch yn hyderus.

Dechreuwch Am Ddim

Dim angen cerdyn credyd · Canslo unrhyw bryd

Ffynonellau

Cyfraddau Treth Incwm a Lwfansau Personol — GOV.UK
Cyfraddau a lwfansau: Treth Incwm — GOV.UK
Treth Incwm yr Alban — GOV.UK

Yn barod i ffeilio?

Dechrau ffeilio Treth Incwm yn dychwelyd heddiw

# GoFile yn feddalwedd a gydnabyddir HMRC a ddefnyddir gan dros 50,000 o fusnesau yn y DU. Wedi'i sefydlu mewn munudau — nid oes angen gwybodaeth am gyfrifeg.

Dechreuwch Am Ddim →

Dim angen cerdyn credyd · Canslo unrhyw bryd

Oes gen chi gwestiwn?

Mae ein tîm yn y DU wedi helpu miloedd o fusnesau gyda ffeilio Treth Incwm. Rydym yn hapus i helpu.

Cysylltwch â'n tîm