How long do I have to report Capital Gains Tax on property?

You must report and pay CGT on UK residential property within 60 days of completion using HMRC’s online service. Missing the deadline incurs a £100 late filing penalty, with additional penalties for longer delays.

What is the CGT rate on property in the UK?

Residential property gains are taxed at 18% for basic-rate taxpayers and 24% for higher or additional-rate taxpayers. These rates are higher than CGT rates on other assets such as shares.

Do I pay CGT when I sell an inherited property?

If you sell an inherited property that is not your main home, you may owe CGT. Your base cost is the probate value (the value at the date of death), not what the deceased originally paid. The gain is the difference between the sale price and that probate value.

Is my main home exempt from Capital Gains Tax?

Yes. Private Residence Relief exempts your main home from CGT if you lived in it for the entire period of ownership. If it was your main home for only part of the time, the gain is apportioned, and the last 9 months always qualify for relief.

Treth Enillion Cyfalaf Pan Fyddwch Chi'n Gwerthu Eiddo

Pryd mae Treth Enillion Cyfalaf yn berthnasol i eiddo

Efallai y byddwch yn ddyledus CGT pan fyddwch yn gwerthu:^[1]

Prynu-i-osod priodweddau
Ail gartrefi neu dai gwyliau
Eiddo etifeddol (os nad dyma'ch prif gartref)
Eiddo masnachol
Tir

Eich prif gartref fel arfer wedi'i eithrio diolch i Ryddhad Preswylfa Breifat.^[4]

Cyfraddau CGT ar gyfer Eiddo

Mae eiddo preswyl yn cael ei drethu ar gyfraddau CGT uwch nag asedau eraill:^[3]

Band Treth	Cyfradd Eiddo Preswyl
Trethdalwr cyfradd sylfaenol	18%
Cyfradd uwch/ychwanegol	24%

Cyfrifo'r Enillion

Pris gwerthu − Pris prynu − Costau caniataol − Swm blynyddol wedi'i eithrio = Enillion trethadwy^[1]

Mae costau a ganiateir yn cynnwys:

Treth Stamp wedi'i dalu wrth brynu
Ffioedd cyfreithiwr a throsglwyddwr (prynu a gwerthu)
Ffioedd asiant tai
Costau gwella a wellodd yr eiddo (estyniadau, cegin newydd) — ond NID atgyweiriadau na chynnal a chadw
Ffioedd arolwg

Y Rheol Adrodd 60 Diwrnod

Rhaid i chi roi gwybod am eiddo preswyl yn y DU a thalu CGT arno o fewn 60 diwrnod o gwblhau gan ddefnyddio gwasanaeth Treth Enillion Cyfalaf ar Eiddo yn y DU ar-lein HMRC . Mae hyn yn ychwanegol at ei adrodd ar eich ffurflen Hunanasesiad.^[2] Gallwch chi cwblhewch eich Hunanasesiad ar-lein gyda meddalwedd a gydnabyddir HMRC .

Cosb adrodd yn hwyr: Mae methu’r dyddiad cau o 60 diwrnod yn arwain at gosb o £100 am gyflwyno’n hwyr, gyda chosbau ychwanegol os ydych chi’n fwy na 6 neu 12 mis yn hwyr.

Rhyddhad Preswylfa Breifat

Os oedd yr eiddo yn eiddo i chi prif gartref am yr holl amser yr oeddech yn berchen arno, mae Rhyddhad Preswylfa Breifat yn eithrio'r enillion cyfan. Os mai dyma oedd eich prif gartref am ran o'r amser yn unig:^[4]

Mae'r enillion yn cael eu rhannu yn seiliedig ar y cyfnod yr oedd yn brif gartref i chi yn erbyn cyfanswm y cyfnod perchnogaeth.
Y 9 mis diwethaf o berchnogaeth bob amser yn gymwys i gael rhyddhad (hyd yn oed os oeddech chi wedi symud allan)

Eiddo Etifeddol

Os byddwch chi'n gwerthu eiddo a etifeddwyd, eich cost sylfaenol yw'r gwerth profiant (y gwerth ar ddyddiad y farwolaeth), nid yr hyn a dalodd yr ymadawedig yn wreiddiol. Yr enillion yw'r gwahaniaeth rhwng y pris gwerthu a'r gwerth profiant.^[1]

Colledion ar Eiddo

Os byddwch chi'n gwerthu eiddo ar golled, gallwch chi wrthbwyso'r golled yn erbyn enillion cyfalaf eraill yn yr un flwyddyn, neu ei chario ymlaen.^[5]

Cwestiynau Cyffredin

Am ba hyd sydd gen i i roi gwybod am Dreth Enillion Cyfalaf ar eiddo?

Rhaid i chi roi gwybod am a thalu CGT ar eiddo preswyl yn y DU o fewn 60 diwrnod i'w gwblhau gan ddefnyddio gwasanaeth ar-lein HMRC . Bydd methu'r dyddiad cau yn arwain at gosb o £100 o ffeilio'n hwyr, gyda chosbau ychwanegol am oedi hirach.

Beth yw'r gyfradd CGT ar eiddo yn y DU?

Mae enillion eiddo preswyl yn cael eu trethu ar 18% i drethdalwyr cyfradd sylfaenol a 24% i drethdalwyr cyfradd uwch neu ychwanegol. Mae'r cyfraddau hyn yn uwch na chyfraddau CGT ar asedau eraill fel cyfranddaliadau.

Ydw i'n talu CGT pan fyddaf yn gwerthu eiddo a etifeddwyd?

Os byddwch chi'n gwerthu eiddo etifeddol nad yw'n brif gartref i chi, efallai y byddwch chi'n ddyledus Treth Enillion Cyfalaf (CGT). Eich cost sylfaenol yw'r gwerth profiant (y gwerth ar ddyddiad y farwolaeth), nid yr hyn a dalodd yr ymadawedig yn wreiddiol. Yr enillion yw'r gwahaniaeth rhwng y pris gwerthu a'r gwerth profiant hwnnw.

A yw fy mhrif gartref wedi'i eithrio rhag Treth Enillion Cyfalaf?

Ydw. Mae Rhyddhad Preswylfa Breifat yn eithrio eich prif gartref rhag Treth Enillion Cyfalaf os oeddech chi wedi byw ynddo am y cyfnod cyfan o fod yn berchen arno. Os mai dim ond am ran o'r amser y bu'n brif gartref i chi, caiff yr enillion eu rhannu, ac mae'r 9 mis diwethaf bob amser yn gymwys i gael rhyddhad.

Darllen Pellach

Chwilio am syml Meddalwedd MTD Treth Incwm?

# GoFile yn cael ei gydnabod HMRC ac yn cael ei ymddiried ynddo gan dros 50,000 o fusnesau yn y DU. Wedi'i sefydlu mewn munudau, ffeiliwch yn hyderus.

Dechreuwch Am Ddim

Dim angen cerdyn credyd · Canslo unrhyw bryd

Ffynonellau

Treth pan fyddwch chi'n gwerthu eiddo — GOV.UK
Adrodd a thalu Treth Enillion Cyfalaf ar eiddo yn y DU — GOV.UK
Cyfraddau Treth Enillion Cyfalaf — GOV.UK
Rhyddhad Preswylfa Breifat — GOV.UK
Treth Enillion Cyfalaf: colledion — GOV.UK