What tax do I pay when starting a business?

As a self-employed sole trader, you pay Income Tax on your profits (20–45%), Class 2 NI (£3.65/week), and Class 4 NI (6% on profits between £12,570 and £50,270). VAT only applies if turnover exceeds £90,000.

How soon do I need to register with HMRC when I start a business?

You must register by 5 October after the end of the tax year you started trading. However, it is best to register straight away as it is free and takes about 10 minutes online.

Can I claim expenses from before I started my business?

Yes. You can claim pre-trading expenses incurred up to 7 years before you started trading, provided they would have been allowable if incurred during trading. This includes market research, training, and equipment.

How much should I set aside for tax as a new business?

A good rule of thumb is to set aside 25–30% of your profit for Income Tax and National Insurance. Keep it in a separate savings account so it is available when your bill arrives.

Dechrau Busnes: Hanfodion Treth

Dywedwch HMRC eich bod yn Hunangyflogedig

Eich rhwymedigaeth gyntaf yw cofrestru gyda HMRC erbyn 5 Hydref ar ôl diwedd y flwyddyn dreth y gwnaethoch chi ddechrau masnachu. Gallwch wneud hyn ar-lein yn gov.uk — mae'n cymryd tua 10 munud.^[3]

Dewiswch Strwythur Eich Busnes

Mae'r rhan fwyaf o bobl yn dechrau fel masnachwr unigol — dyma'r opsiwn symlaf a rhataf. Gallwch chi bob amser ymgorffori yn ddiweddarach os yw'n gwneud synnwyr. Y prif opsiynau yw:^[1]

Masnachwr unigol — yn symlaf, rydych chi a'r busnes yn un endid cyfreithiol
Partneriaeth — os ydych chi'n mynd i fusnes gyda rhywun arall
Cwmni cyfyngedig — endid cyfreithiol ar wahân, mwy o waith gweinyddu ond manteision treth posibl gydag elw uwch

Dechreuwch Gadw Cofnodion o'r Diwrnod Un

Rhaid i chi gadw cofnodion o holl incwm a threuliau'r busnes o'r eiliad y byddwch yn dechrau masnachu:^[4]

Pawb gwerthiannau ac incwm (anfonebau, derbynebau)
Pawb treuliau busnes (derbynebau, datganiadau banc)
Trafodion banc — yn ddelfrydol mewn cyfrif banc busnes ar wahân

Deall Eich Rhwymedigaethau Treth

Fel person hunangyflogedig, byddwch yn talu:^[2]

Treth Incwm ar eich elw (ar ôl didynnu treuliau caniataol)
Yswiriant Gwladol — Dosbarth 2 (£3.65/wythnos) a Dosbarth 4 (6% ar elw £12,570–£50,270)
TAW — dim ond os yw eich trosiant yn fwy na £90,000 (y trothwy cofrestru)^[5]

Neilltuo Arian ar gyfer Treth

Yn wahanol i gyflogaeth, does neb yn didynnu treth i chi. Rheol dda yw rhoi o'r neilltu 25–30% o’ch elw ar gyfer Treth Incwm ac Yswiriant Gwladol. Rhowch ef mewn cyfrif cynilo ar wahân fel ei fod yno pan fydd y bil yn cyrraedd.

Awgrym blwyddyn gyntaf: Ni fyddwch yn talu eich bil treth cyntaf tan 31 Ionawr yn dilyn diwedd eich blwyddyn dreth gyntaf. Mae hynny'n golygu y gallech fod yn masnachu am hyd at 22 mis cyn bod eich taliad cyntaf yn ddyledus. Peidiwch â gadael i hynny eich tawelu - bydd y bil yn dod, a gall gynnwys taliadau ar gyfrif ar gyfer y flwyddyn ganlynol hefyd.

Treuliau Cyn-Fasnachu

Gallwch hawlio treuliau a gafwyd hyd at 7 mlynedd ynghynt dechreuoch chi fasnachu, cyn belled ag y byddent wedi bod yn ganiataol pe baent wedi’u hachosi yn ystod masnachu. Mae hyn yn cynnwys ymchwil marchnad, hyfforddiant, offer, a ffioedd proffesiynol.^[2]

Cyfrif Banc Busnes

Nid yw cyfrif banc ar wahân yn ofynnol yn ôl y gyfraith ar gyfer unig fasnachwyr, ond mae'n argymhellir yn gryfMae'n gwneud cadw cofnodion yn llawer symlach ac yn cadw eich trafodion busnes a phersonol ar wahân.^[4]

MTD a Busnesau Newydd

Os yw eich incwm cymwys (hunangyflogaeth ynghyd ag eiddo) yn fwy na'r trothwy MTD o'r cychwyn cyntaf, efallai y bydd angen i chi ddefnyddio Gwneud Treth Ddigidol o'ch blwyddyn gyntaf o fasnachu. Gwiriwch y trothwy cyfredol a'r dyddiadau mandad. Bydd angen i chi Meddalwedd sy'n gydnaws MTD i gadw cofnodion digidol ac anfon diweddariadau chwarterol.

Cwestiynau Cyffredin

Pa dreth ydw i'n ei thalu wrth gychwyn busnes?

Fel unig fasnachwr hunangyflogedig, rydych chi'n talu Treth Incwm ar eich elw (20–45%), Dosbarth 2 Yswiriant Gwladol (£3.65/wythnos), a Dosbarth 4 Yswiriant Gwladol (6% ar elw rhwng £12,570 a £50,270). Dim ond os yw'r trosiant yn fwy na £90,000 y mae TAW yn berthnasol.

Pa mor fuan mae angen i mi gofrestru gyda HMRC pan fyddaf yn dechrau busnes?

Rhaid i chi gofrestru erbyn 5 Hydref ar ôl diwedd y flwyddyn dreth y gwnaethoch chi ddechrau masnachu ynddi. Fodd bynnag, mae'n well cofrestru ar unwaith gan ei fod am ddim ac yn cymryd tua 10 munud ar-lein.

A allaf hawlio treuliau o'r cyfnod cyn i mi ddechrau fy musnes?

Ydw. Gallwch hawlio treuliau cyn-fasnachu a gafwyd hyd at 7 mlynedd cyn i chi ddechrau masnachu, ar yr amod y byddent wedi bod yn ganiataol pe baent wedi'u codi yn ystod masnachu. Mae hyn yn cynnwys ymchwil marchnad, hyfforddiant ac offer.

Faint ddylwn i ei neilltuo ar gyfer treth fel busnes newydd?

Rheol gyffredinol dda yw neilltuo 25–30% o’ch elw ar gyfer Treth Incwm ac Yswiriant Gwladol. Cadwch ef mewn cyfrif cynilo ar wahân fel ei fod ar gael pan fydd eich bil yn cyrraedd.

Darllen Pellach

Chwilio am syml Meddalwedd MTD Treth Incwm?

# GoFile yn cael ei gydnabod HMRC ac yn cael ei ymddiried ynddo gan dros 50,000 o fusnesau yn y DU. Wedi'i sefydlu mewn munudau, ffeiliwch yn hyderus.

Dechreuwch Am Ddim

Dim angen cerdyn credyd · Canslo unrhyw bryd

Ffynonellau

Sefydlu fel unig fasnachwr — GOV.UK
Gweithio i chi'ch hun — GOV.UK
Cofrestru ar gyfer Hunanasesiad — GOV.UK
Cofnodion busnes os ydych chi'n hunangyflogedig — GOV.UK
Cofrestru TAW — GOV.UK

Dechrau Busnes: Eich Rhwymedigaethau Treth