Is the State Pension taxable?

Yes. The State Pension is taxable income, but no tax is deducted at source. If you have other taxable income, HMRC adjusts your tax code on that income to collect the tax owed on the State Pension.

How much of my pension can I take tax-free?

You can normally take 25% of your private or workplace pension as a tax-free lump sum. The remaining 75% is taxable as income at your marginal rate.

What is the pension tax-free lump sum limit?

The tax-free lump sum is capped at £268,275 under the Lump Sum Allowance, which replaced the old lifetime allowance from April 2024.

Why was too much tax taken from my pension withdrawal?

If your pension provider does not have your correct tax code, they apply an emergency tax code which often over-deducts. You can reclaim the overpayment using forms P50Z or P53Z, or wait for HMRC to adjust your code.

Belasting op pensioenen: staatspensioen, particuliere pensioenen en opnames

Het grootste deel van het pensioeninkomen is belastbaar, inclusief het staatspensioen. Hieronder lees je hoe de belastingheffing van toepassing is op verschillende soorten pensioenen en wat je belastingvrij kunt ontvangen.

Door de #GoFile team Laatst bijgewerkt: maart 2026

#GoFile — Erkend HMRC , gratis uit te proberen.

Probeer het gratis →

Staatspensioen en belasting

Het staatspensioen is belastbaar inkomenMaar er wordt geen belasting ingehouden aan de bron. In plaats daarvan past HMRC de belastingcode van andere belastbare inkomsten aan (zoals een privépensioen) om belasting te heffen over beide.^[2]

Als het staatspensioen uw enige inkomen is en het lager is dan de persoonlijke belastingvrijstelling (£12.570), betaalt u geen belasting. Het volledige nieuwe staatspensioen bedraagt ongeveer £12.548 per jaar, waardoor veel mensen die alleen een staatspensioen ontvangen, geen belasting betalen.

Particuliere en werkgeverspensioenen

Wanneer u geld opneemt uit een privé- of werkgeverspensioen, kunt u dat doorgaans opnemen. 25% als belastingvrije eenmalige uitkeringDe resterende 75% is belastbaar als inkomen.^[1]

Uw pensioenuitvoerder houdt inkomstenbelasting in via PAYE voordat deze aan u wordt uitbetaald, met behulp van een belastingcode die door HMRC wordt verstrekt.

Pensioenopname

Bij pensioenopname (of flexibele toegang) neemt u geld op uit uw pensioenpot wanneer u dat nodig heeft. Elke opname wordt als volgt behandeld:^[1]

25% belastingvrij
75% belastbaar tegen uw marginale rente

U kunt er ook voor kiezen om het volledige belastingvrije bedrag van 25% in één keer op te nemen, waarna alle volgende opnames volledig belastbaar zijn.

Belastingvrije pensioenuitkering in één keer

Het belastingvrije bedrag ineens is gemaximeerd op £268,275 (de eenmalige uitkering, die vanaf april 2024 de oude levenslange uitkering vervangt). De meeste mensen zullen dit bedrag niet overschrijden.^[1]

Noodheffing op pensioenopnames

Als uw pensioenuitvoerder niet over uw juiste belastingcode beschikt wanneer u een opname doet, zullen zij een andere belastingcode toepassen. noodbelastingwetDit leidt er vaak toe dat er te veel belasting wordt ingehouden.^[1]

U kunt te veel betaalde belasting terugvorderen door:

Wachten tot HMRC uw belastingcode aanpast (dit kan enkele weken duren).
Een terugbetaling aanvragen met behulp van formulieren P50Z of P53Z (sneller)

Tip: Als u van plan bent een groot bedrag uit uw pensioen op te nemen, neem dan vooraf contact op met HMRC om te controleren of uw belastingcode correct is. Dit voorkomt problemen met de belastingheffing in geval van nood.

Wanneer je zelfevaluatie nodig hebt

U heeft mogelijk behoefte aan een aangifte inkomstenbelasting indienen als:^[4]

Uw totale inkomen bedraagt meer dan £150.000.
Naast uw pensioen ontvangt u ook onbelast inkomen.
U ontvangt een buitenlands pensioen.
HMRC verzoekt u om aangifte te doen.

Veelgestelde vragen

Is het staatspensioen belastbaar?

Ja. Het staatspensioen is belastbaar inkomen, maar er wordt geen belasting ingehouden aan de bron. Als u ander belastbaar inkomen heeft, past HMRC uw belastingcode voor dat inkomen aan om de verschuldigde belasting over het staatspensioen te innen.

Hoeveel van mijn pensioen kan ik belastingvrij opnemen?

Normaal gesproken kunt u 25% van uw privé- of werkgeverspensioen belastingvrij opnemen als eenmalige uitkering. De resterende 75% is belastbaar als inkomen tegen uw marginale tarief.

Wat is de maximale belastingvrije uitkering bij een pensioen?

Het belastingvrije bedrag dat eenmalig kan worden uitgekeerd, is gemaximeerd op £268.275 onder de Lump Sum Allowance, die vanaf april 2024 de oude levenslange vrijstelling heeft vervangen.

Waarom werd er te veel belasting ingehouden op mijn pensioenuitkering?

Als uw pensioenuitvoerder niet over uw juiste belastingcode beschikt, wordt er een noodbelastingcode toegepast, waardoor er vaak te veel wordt ingehouden. U kunt het teveel betaalde bedrag terugvorderen met formulieren P50Z of P53Z, of wachten tot HMRC uw code aanpast.

Verder lezen

Pensioenbijdragen en belastingvoordelen — verlichting bij het betalen
Jaarlijkse pensioenuitkering en levenslange limieten
Pensioen en belastingen — wat er verandert als je stopt met werken
Persoonlijke aftrekposten en belastingtarieven

Op zoek naar iets eenvoudigs Software MTD inkomstenbelasting?

# GoFile is HMRC erkend en wordt door meer dan 50.000 Britse bedrijven vertrouwd. Binnen enkele minuten ingesteld, met een gerust hart aangifte doen.

Begin gratis

Geen creditcard nodig · Annuleer op elk moment

Bronnen

Belasting op uw particuliere pensioenbijdragen — GOV.UK
Belasting betalen wanneer je het staatspensioen ontvangt. — GOV.UK
Belastingvoordeel voor pensioenen — GOV.UK
Inkomstenbelastingtarieven en persoonlijke aftrekposten — GOV.UK
Persoonlijke belastingrekening — GOV.UK

Klaar om aangifte te doen?

Begin met het indienen van de gegevens. Inkomstenbelasting keert vandaag terug

# GoFile is HMRC erkende software die door meer dan 50.000 Britse bedrijven wordt gebruikt. Instellen in enkele minuten — geen boekhoudkundige kennis vereist.

Begin gratis →

Geen creditcard nodig · Annuleer op elk moment

Heb je een vraag?

Ons team in het Verenigd Koninkrijk heeft al duizenden bedrijven geholpen met hun inkomstenbelastingaangifte. We helpen u graag verder.

Neem contact op met ons team.