What tax do I pay when starting a business?

As a self-employed sole trader, you pay Income Tax on your profits (20–45%), Class 2 NI (£3.65/week), and Class 4 NI (6% on profits between £12,570 and £50,270). VAT only applies if turnover exceeds £90,000.

How soon do I need to register with HMRC when I start a business?

You must register by 5 October after the end of the tax year you started trading. However, it is best to register straight away as it is free and takes about 10 minutes online.

Can I claim expenses from before I started my business?

Yes. You can claim pre-trading expenses incurred up to 7 years before you started trading, provided they would have been allowable if incurred during trading. This includes market research, training, and equipment.

How much should I set aside for tax as a new business?

A good rule of thumb is to set aside 25–30% of your profit for Income Tax and National Insurance. Keep it in a separate savings account so it is available when your bill arrives.

Een bedrijf starten: essentiële belastingzaken

Meld HMRC dat u zelfstandig ondernemer bent.

Uw eerste verplichting is om registreer je bij HMRC Uiterlijk 5 oktober na afloop van het belastingjaar waarin u bent begonnen met uw bedrijfsactiviteiten. U kunt dit online doen via gov.uk — het duurt ongeveer 10 minuten.^[3]

Kies uw bedrijfsstructuur

De meeste mensen beginnen als een eenmanszaak — Het is de eenvoudigste en goedkoopste optie. Je kunt het later altijd nog toevoegen als dat zinvol is. De belangrijkste opties zijn:^[1]

Eenmanszaak — Simpel gezegd: u en het bedrijf vormen één rechtspersoon.
Partnerschap — als je samen met iemand anders een bedrijf begint
besloten vennootschap — aparte rechtspersoon, meer administratie, maar mogelijk belastingvoordelen bij hogere winsten

Begin vanaf dag één met het bijhouden van gegevens.

U bent verplicht om vanaf het moment dat u begint met uw bedrijfsactiviteiten een administratie bij te houden van alle inkomsten en uitgaven:^[4]

Alle verkoop en inkomsten (facturen, ontvangstbewijzen)
Alle zakelijke kosten (bonnen, bankafschriften)
Banktransacties — idealiter op een aparte zakelijke bankrekening

Begrijp uw belastingverplichtingen

Als zelfstandige betaal je het volgende:^[2]

Inkomstenbelasting op uw winst (na aftrek van toegestane kosten)
Nationale verzekering — Klasse 2 (£3,65/week) en Klasse 4 (6% over winsten van £12.570–£50.270)
VAT — alleen als uw omzet hoger is dan £90.000 (de registratiedrempel)^[5]

Zet geld opzij voor de belasting.

In tegenstelling tot een baan houdt niemand belasting voor je in. Een goede vuistregel is om geld opzij te zetten. 25-30% van uw winst Voor inkomstenbelasting en sociale premies. Zet het op een aparte spaarrekening, zodat het er is wanneer de rekening binnenkomt.

Tip voor eerstejaars: Je betaalt je eerste belastingaanslag pas op 31 januari na afloop van je eerste belastingjaar. Dat betekent dat je tot wel 22 maanden actief kunt zijn voordat je eerste betaling verschuldigd is. Laat je hierdoor niet misleiden – de rekening komt eraan, en deze kan ook vooruitbetalingen voor het volgende jaar bevatten.

Kosten voorafgaand aan de handel

U kunt gemaakte kosten declareren. tot 7 jaar daarvoor U bent begonnen met handelen, zolang de kosten maar toelaatbaar zouden zijn geweest als ze tijdens het handelen waren gemaakt. Dit omvat marktonderzoek, training, apparatuur en professionele kosten.^[2]

Zakelijke bankrekening

Een aparte bankrekening is wettelijk niet verplicht voor eenmanszaken, maar het is wel aan te raden. sterk aanbevolenHet maakt de administratie veel eenvoudiger en houdt uw zakelijke en privétransacties gescheiden.^[4]

MTD en nieuwe bedrijven

Als uw kwalificerend inkomen (zelfstandige arbeid plus onroerend goed) vanaf het begin de MTD drempel overschrijdt, moet u mogelijk vanaf uw eerste bedrijfsjaar gebruikmaken van Making Tax Digital. Controleer de actuele drempel en de ingangsdata. U heeft nodig MTD -compatibele software Om digitale gegevens bij te houden en driemaandelijkse updates te versturen.

Veelgestelde vragen

Welke belasting moet ik betalen bij het starten van een bedrijf?

Als zelfstandige betaal je inkomstenbelasting over je winst (20-45%), sociale premies (klasse 2, £3,65 per week) en sociale premies (klasse 4, 6% over winsten tussen £12.570 en £50.270). BTW is alleen van toepassing als de omzet hoger is dan £90.000.

Hoe snel moet ik me bij HMRC registreren als ik een bedrijf start?

Je moet je registreren vóór 5 oktober na het einde van het belastingjaar waarin je bent begonnen met handelen. Het is echter het beste om je meteen te registreren, aangezien dit gratis is en online ongeveer 10 minuten duurt.

Kan ik kosten aftrekken die zijn gemaakt voordat ik mijn bedrijf startte?

Ja. U kunt kosten aftrekken die u tot 7 jaar vóór uw handelsstart heeft gemaakt, mits deze kosten aftrekbaar zouden zijn geweest als ze tijdens uw handelsactiviteiten waren gemaakt. Dit omvat marktonderzoek, training en apparatuur.

Hoeveel moet ik als startend bedrijf opzij zetten voor belastingen?

Een goede vuistregel is om 25-30% van je winst opzij te zetten voor inkomstenbelasting en sociale premies. Bewaar dit op een aparte spaarrekening, zodat je het direct kunt gebruiken wanneer je de rekening ontvangt.

Verder lezen

Op zoek naar iets eenvoudigs Software MTD inkomstenbelasting?

# GoFile is HMRC erkend en wordt door meer dan 50.000 Britse bedrijven vertrouwd. Binnen enkele minuten ingesteld, met een gerust hart aangifte doen.

Begin gratis

Geen creditcard nodig · Annuleer op elk moment

Bronnen

Opgericht als eenmanszaak — GOV.UK
Voor jezelf werken — GOV.UK
Registreer voor zelfevaluatie — GOV.UK
Bedrijfsadministratie als u zelfstandig ondernemer bent — GOV.UK
BTW-registratie — GOV.UK

Een bedrijf starten: uw fiscale verplichtingen