How does pension tax relief work in the UK?

When you contribute to a pension, the government refunds the Income Tax you paid on that money. Basic rate taxpayers get 20% added automatically; higher and additional rate taxpayers claim the extra through Self Assessment.

How much can I put into a pension each year with tax relief?

The annual allowance is £60,000 (2026/27). You can also carry forward unused allowance from the previous three tax years, potentially allowing larger contributions in a single year.

Do I need to claim higher rate pension tax relief?

Yes. If you pay 40% or 45% tax and your pension uses relief at source, your provider only claims the 20% basic rate. You must claim the additional 20% or 25% through your Self Assessment return.

Can pension contributions reduce my tax bill?

Yes. Pension contributions reduce your adjusted net income, which can help you keep your full Personal Allowance if you earn over £100,000 and reduce or avoid the High Income Child Benefit Charge.

Fiscale voordelen voor pensioenen: hoe werkt het?

Hoe werkt de belastingvermindering voor pensioenen?

Wanneer u bijdraagt aan een pensioen, betaalt de overheid in feite de inkomstenbelasting terug die u over dat geld hebt betaald. Dit betekent:^[1]

Belastingtarief	U betaalt	Gaat met pensioen	Effectieve kosten
Basistarief (20%)	£80	£100	£80
Hoger percentage (40%)	£80	£100	£60
Extra tarief (45%)	£80	£100	£55

Hulpverlening bij de bron

De meeste individuele pensioenen en pensioenregelingen via de werkgever maken gebruik van... verlichting bij de bron:^[1]

Je draagt bij vanuit je na belasting betalen
Uw pensioenuitvoerder claimt 20% korting op het basistarief van HMRC en voegt het toe aan je pot.
Belastingbetalers met een hoger of aanvullend tarief claimen de extra 20% of 25% door middel van zelfevaluatie

Mis deze extra verlichting niet! Als u 40% of 45% belasting betaalt, moet u de extra aftrekpost aanvragen via uw belastingaangifte of door contact op te nemen met HMRC . Veel mensen vergeten deze stap.

Netto loonafspraken

Sommige pensioenregelingen op de werkplek (met name die in de publieke sector) maken gebruik van netto betalingUw bijdrage wordt van uw salaris afgetrokken. voor De belasting wordt automatisch berekend, waardoor u de volledige aftrek ontvangt tegen uw marginale tarief. U hoeft geen extra belastingaangifte in te dienen.^[2]

Bijdragen van zelfstandigen

Als je zelfstandig ondernemer bent, betaal je meestal premies voor een persoonlijk pensioen via verlichting bij de bronUw provider voegt automatisch het basistarief van 20% toe. Vraag eventuele hogere tariefkortingen aan op uw aangifte inkomstenbelasting. Software voor het indienen van inkomstenbelastingaangiften Met GoFile kunt u bijvoorbeeld pensioenbijdragen invoeren wanneer u uw belastingaangifte indient.^[3]

Jaarlijkse toelage

Er is een limiet aan hoeveel u jaarlijks met belastingvoordeel kunt bijdragen — de jaarlijkse toeslag is £60.000 (2026/27). Als u dit bedrag overschrijdt, betaalt u een jaarlijkse vergoeding over het overschot.^[4]

U kunt ongebruikte tegoeden meenemen naar het volgende jaar. voorgaande 3 belastingjarenwaardoor bijdragen van ruim £60.000 in één jaar mogelijk worden.

Belastingvrije eenmalige betaling

Wanneer u uiteindelijk uw pensioen ontvangt, kunt u normaal gesproken gebruikmaken van... 25% als belastingvrije eenmalige uitkeringDe rest wordt belast als inkomen tegen uw marginale tarief.^[1]

Uw belastingaanslag verlagen met behulp van uw pensioenregeling

Pensioenbijdragen verlagen uw gecorrigeerd netto-inkomen, wat u kan helpen:^[5]

Blijf onder de drempel van £100.000 om uw volledige persoonlijke belastingvrijstelling te behouden
Verminder of vermijd de Hoge inkomensheffing voor kinderbijslag
Blijf binnen de basistariefband

Veelgestelde vragen

Hoe werkt de belastingaftrek voor pensioenen in het Verenigd Koninkrijk?

Wanneer u bijdraagt aan een pensioen, betaalt de overheid de inkomstenbelasting die u over dat geld hebt betaald terug. Belastingplichtigen met het basistarief krijgen automatisch 20% extra; belastingplichtigen met een hoger of aanvullend tarief kunnen dit extra bedrag via de zelfaangifte aanvragen.

Hoeveel kan ik jaarlijks met belastingvoordeel in een pensioen inleggen?

De jaarlijkse bijdragegrens bedraagt £60.000 (2026/27). U kunt ook ongebruikte bijdragegrens van de drie voorgaande belastingjaren meenemen, waardoor u mogelijk in één jaar een hogere bijdrage kunt doen.

Moet ik aanspraak maken op de hogere belastingaftrek voor pensioenen?

Ja. Als u 40% of 45% belasting betaalt en uw pensioen gebruikmaakt van bronvermindering, claimt uw pensioenuitvoerder slechts het basistarief van 20%. U moet de extra 20% of 25% zelf claimen via uw aangifte inkomstenbelasting.

Kunnen pensioenbijdragen mijn belastingaanslag verlagen?

Ja. Pensioenbijdragen verlagen uw gecorrigeerd netto-inkomen, waardoor u uw volledige persoonlijke belastingvrijstelling kunt behouden als u meer dan £100.000 verdient en de toeslag voor kinderen met een hoog inkomen kunt verlagen of vermijden.

Verder lezen

Op zoek naar iets eenvoudigs Software MTD inkomstenbelasting?

# GoFile is HMRC erkend en wordt door meer dan 50.000 Britse bedrijven vertrouwd. Binnen enkele minuten ingesteld, met een gerust hart aangifte doen.

Begin gratis

Geen creditcard nodig · Annuleer op elk moment

Bronnen

Belasting op uw particuliere pensioenbijdragen — GOV.UK
Pensioenregelingen voor werknemers — GOV.UK
Pensioenbijdragen voor zelfstandigen — GOV.UK
Jaarlijkse toeslag — GOV.UK
Inkomstenbelastingtarieven en persoonlijke aftrekposten — GOV.UK