Do I pay Income Tax in retirement?

Yes. Most retirement income is taxable, including the State Pension, workplace and personal pensions, annuity income, and pension drawdown. However, you still receive your £12,570 Personal Allowance.

How much pension can I take tax-free?

You can normally take 25% of your pension pot as a tax-free lump sum, up to a maximum of £268,275. The remaining 75% is taxed as income at your marginal rate.

Is the State Pension below the Personal Allowance?

The full new State Pension is around £12,548 per year, which is below the £12,570 Personal Allowance. If it is your only income, you will not pay any Income Tax.

Do retirees need to file a Self Assessment tax return?

You may need to file if your total income exceeds £150,000, you have untaxed income such as rental income, you have capital gains to report, or HMRC asks you to file.

Pensioen en belastingen

Welk pensioeninkomen is belastbaar?

Het grootste deel van het pensioeninkomen is onderworpen aan inkomstenbelasting:^[1]

Staatspensioen — volledig belastbaar (maar bruto betaald, zonder belastingaftrek)^[2]
Werkgeverspensioenen en privépensioenen — belastbaar (met uitzondering van de belastingvrije eenmalige uitkering van 25%)
Lijfrente-inkomen — belastbaar
Inkomsten uit pensioenuitkering — belastbaar

Het belastingvrije bedrag van 25%

Je kunt normaal gesproken meenemen 25% van uw pensioenpot als belastingvrije eenmalige uitkering (tot een maximum van £268.275). De resterende 75% wordt belast als inkomen wanneer u het opneemt.^[3]

Hoe wordt het staatspensioen belast?

Het staatspensioen telt mee voor uw belastbaar inkomen, maar wordt uitbetaald. zonder aftrek van belastingAls dit uw enige inkomen is, valt het binnen de persoonlijke belastingvrijstelling en betaalt u geen belasting. Als u ander inkomen heeft, past HMRC uw belastingcode aan, zodat de belasting wordt ingehouden op uw andere pensioen of inkomsten uit loondienst.^[2]

Volledig staatspensioen (2026/27): £12.548 per jaar. Dit is net onder de persoonlijke belastingvrijstelling van £12.570, dus als dit uw enige inkomen is, hoeft u geen belasting te betalen.

Belasting op meerdere pensioenen

Als u inkomsten ontvangt uit meerdere pensioenen, verdeelt HMRC uw persoonlijke belastingvrijstelling over deze pensioenen met behulp van verschillende berekeningsmethoden. belastingcodesControleer uw codes zorgvuldig; fouten komen vaak voor als u meerdere pensioenbronnen hebt.^[4]

Flexibiliteit van het pensioen

Sinds 2015 kunt u uw pensioen op basis van vaste bijdragen flexibel opnemen vanaf 55 jaar (oplopend tot 57 jaar in 2028). Mogelijkheden zijn onder andere:^[1]

Forfaitaire bedragen — neem naar behoefte stukken eruit (25% belastingvrij gedeelte per keer)
Drawdown — regelmatig inkomen uit uw belegde pot
Lijfrente — gegarandeerd inkomen voor het leven
Het volledige uitbetalingsbedrag opnemen — 25% belastingvrij, de rest belast (kan ertoe leiden dat u in een hogere belastingschijf terechtkomt)

Moeten gepensioneerden een zelfevaluatie uitvoeren?

U heeft mogelijk behoefte aan een aangifte inkomstenbelasting indienen in pensionering als:^[5]

Uw totale inkomen overschrijdt £150,000
Je hebt onbelast inkomen (huurinkomsten, spaargeld boven de vrijstellingen)
Je hebt vermogenswinsten om te rapporteren
Je moet betalen Hoge inkomensheffing voor kinderbijslag

Veelgestelde vragen

Moet ik inkomstenbelasting betalen tijdens mijn pensioen?

Ja. Het grootste deel van het pensioeninkomen is belastbaar, waaronder het staatspensioen, pensioenen via de werkgever en persoonlijke pensioenen, lijfrente-inkomsten en pensioenopnames. U behoudt echter wel uw persoonlijke belastingvrijstelling van £12.570.

Hoeveel pensioen kan ik belastingvrij opnemen?

Normaal gesproken kunt u 25% van uw pensioenpot belastingvrij opnemen als eenmalige uitkering, tot een maximum van £268.275. De resterende 75% wordt belast als inkomen tegen uw marginale tarief.

Is het staatspensioen lager dan de persoonlijke belastingvrijstelling?

Het volledige nieuwe staatspensioen bedraagt ongeveer £12.548 per jaar, wat lager is dan de persoonlijke belastingvrijstelling van £12.570. Als dit uw enige inkomen is, hoeft u geen inkomstenbelasting te betalen.

Moeten gepensioneerden een aangifte inkomstenbelasting indienen?

Mogelijk moet u aangifte doen als uw totale inkomen meer dan £150.000 bedraagt, u onbelaste inkomsten heeft zoals huurinkomsten, u vermogenswinsten moet aangeven of als HMRC u daarom verzoekt.

Verder lezen

Op zoek naar iets eenvoudigs Software MTD inkomstenbelasting?

# GoFile is HMRC erkend en wordt door meer dan 50.000 Britse bedrijven vertrouwd. Binnen enkele minuten ingesteld, met een gerust hart aangifte doen.

Begin gratis

Geen creditcard nodig · Annuleer op elk moment

Bronnen

Belasting op uw particuliere pensioenbijdragen — GOV.UK
Belasting op het staatspensioen — GOV.UK
Pensioenuitkeringen in één keer — GOV.UK
Inkomstenbelastingtarieven en persoonlijke aftrekposten — GOV.UK
Belastingaangifte zelfbeoordeling — GOV.UK