Habitación de su casa vs. propiedad completa
El tratamiento fiscal depende de lo que estés alquilando:
- Una habitación en tu propia casa — usted puede calificar para el Plan de alquiler de habitaciones (£7,500 libres de impuestos)
- Una propiedad entera (o una propiedad en la que no vives) - esto es ingresos de la propiedad y sigue las reglas normales de ingresos por alquiler
El plan de alquiler de habitaciones
Si dejas que un Habitación amueblada en su vivienda principal, la primera £7,500 por año Está completamente libre de impuestos. Esto incluye los ingresos de Airbnb. Si gana menos, no necesita declararlo.[1]
Si gana más de £7,500, puede:
- Deducir la asignación de £7,500 en lugar de los gastos reales, o
- Utilice los gastos reales e ignore el esquema
Alquileres de propiedad completa
Si alquilas una propiedad completa en Airbnb, se trata como ingresos de la propiedadUsted declara el ingreso total por alquiler y deduce los gastos permitidos en su declaración de autoevaluación.[2] Bajo Making Tax Digital, los propietarios con ingresos calificados superiores a £50,000 lo declararán a través de Software de impuestos sobre la renta MTD a partir de abril de 2026.
La asignación de propiedad de £1,000
Si sus ingresos totales por propiedad (no solo Airbnb) son £1,000 o menosLa deducción por propiedad está exenta de impuestos. No se puede usar simultáneamente la deducción por propiedad y el Plan de Alquiler de Habitaciones.[3]
Gastos permitidos
Si utiliza gastos reales (no una asignación), puede deducir:[2]
- Tarifas de servicio de Airbnb
- Costos de limpieza
- Lavandería y ropa de cama
- Servicios públicos (proporción por el período de alquiler)
- Seguro
- Reparaciones y mantenimiento
- Intereses hipotecarios (como crédito fiscal del 20% para alquileres residenciales)
Informes de Airbnb a HMRC
Según las nuevas normas de presentación de informes de las plataformas digitales, Airbnb está obligado a: Comparte tus ingresos de alojamiento con HMRCEsto significa que HMRC sabe cuánto ha ganado, por lo que es esencial informar con precisión.[4]
Consejo y planificación: Consulta con tu ayuntamiento sobre las restricciones o requisitos de licencia para alquileres a corto plazo en tu zona. Algunas zonas requieren un permiso de planificación para alojamientos tipo Airbnb.
Preguntas frecuentes
¿Tengo que pagar impuestos sobre los ingresos de Airbnb en el Reino Unido?
Sí. Los ingresos de Airbnb están sujetos a impuestos en el Reino Unido. Sin embargo, si alquila una habitación en su vivienda principal, las primeras 7500 libras esterlinas al año están exentas de impuestos según el programa de alquiler de habitaciones. Si sus ingresos por propiedades son inferiores a 1000 libras esterlinas, la deducción por propiedad los cubre automáticamente.
¿Qué es el programa de alquiler de habitaciones para anfitriones de Airbnb?
El programa de alquiler de habitaciones te permite ganar hasta 7500 libras al año libres de impuestos por alquilar una habitación amueblada en tu vivienda habitual. Esto incluye los ingresos de Airbnb. Si tus ingresos son inferiores al límite, ni siquiera tienes que declararlo a HMRC .
¿Airbnb informa mis ingresos a HMRC ?
Sí. Según las normas de información de la plataforma digital, Airbnb está obligado a compartir los datos de sus ingresos por alojamiento con HMRC . Esto significa que HMRC sabe cuánto ha ganado, por lo que es fundamental que los informes sean precisos.
¿Qué gastos puedo reclamar como anfitrión en Airbnb?
Si opta por utilizar los gastos reales en lugar de una asignación libre de impuestos, puede deducir las tarifas de servicio de Airbnb, los costos de limpieza, el servicio de lavandería, una proporción de los servicios públicos, el seguro, las reparaciones y los intereses hipotecarios (como un crédito fiscal del 20 % para alquileres residenciales).
Lecturas adicionales
- Plan de alquiler de habitaciones (Guía completa)
- Ingresos de la propiedad y MTD para propietarios
- Subsidios comerciales y de propiedad
- Normas de presentación de informes de plataformas digitales
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