Do I have to pay tax on Airbnb income in the UK?

Yes. Airbnb income is taxable in the UK. However, if you rent a room in your main home, the first £7,500 per year is tax-free under the Rent-a-Room Scheme. If you earn less than £1,000 from property, the property allowance covers it automatically.

What is the Rent-a-Room Scheme for Airbnb hosts?

The Rent-a-Room Scheme lets you earn up to £7,500 per year tax-free from letting a furnished room in your main home. This includes Airbnb income. If you earn below the threshold, you don’t even need to report it to HMRC.

Does Airbnb report my income to HMRC?

Yes. Under the digital platform reporting rules, Airbnb is required to share your hosting income data with HMRC. This means HMRC knows how much you’ve earned, so accurate reporting is essential.

What expenses can I claim as an Airbnb host?

If you opt to use actual expenses instead of a tax-free allowance, you can deduct Airbnb service fees, cleaning costs, laundry, a proportion of utilities, insurance, repairs, and mortgage interest (as a 20% tax credit for residential lets).

Host Airbnb: Guida fiscale

Stai affittando una stanza o un intero immobile su Airbnb? Il tuo reddito è soggetto a tassazione, ma potresti avere diritto al Rent-a-Room Scheme o all'indennità di locazione. Ecco come funziona.

Dal #GoFile squadra Ultimo aggiornamento: marzo 2026

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Stanza nella tua casa vs. Intera proprietà

Il trattamento fiscale dipende dall'immobile che si affitta:

Una stanza nella tua casa — potresti avere diritto al Programma di affitto di stanze (£ 7.500 esentasse)
Un'intera proprietà (o una proprietà in cui non vivi) - questo è reddito da proprietà e segue le normali regole sui redditi da locazione

Il programma Rent-a-Room

Se lasci che un stanza arredata nella tua casa principale, il primo £ 7.500 all'anno è completamente esente da imposte. Questo include il reddito Airbnb. Se guadagni meno di questa cifra, non devi dichiararlo.^[1]

Se guadagni più di £ 7.500, puoi:

Dedurre l'indennità di £ 7.500 invece delle spese effettive, oppure
Utilizzare le spese effettive e ignorare lo schema

Affitti di intere proprietà

Se affitti un'intera proprietà su Airbnb, viene trattata come reddito da proprietà. Devi dichiarare il reddito totale da locazione e dedurre le spese ammissibili nella tua dichiarazione dei redditi.^[2] Nell'ambito del programma Making Tax Digital, i proprietari di immobili con un reddito qualificante superiore a £50.000 dovranno segnalarlo tramite Software per la dichiarazione dei redditi MTD a partire da aprile 2026.

L'indennità di proprietà di £ 1.000

Se il tuo reddito totale da proprietà (non solo Airbnb) è £ 1.000 o meno, l'indennità di proprietà copre l'immobile in esenzione fiscale. Non è possibile utilizzare sia l'indennità di proprietà che il Rent-a-Room Scheme.^[3]

Spese ammissibili

Se si utilizzano le spese effettive (non un'indennità), è possibile dedurre:^[2]

Commissioni di servizio di Airbnb
Costi di pulizia
Lavanderia e biancheria
Utilità (proporzione per il periodo di locazione)
Assicurazione
Riparazioni e manutenzione
Interessi ipotecari (come credito d'imposta del 20% per gli affitti residenziali)

Airbnb segnala HMRC

In base alle nuove regole di segnalazione delle piattaforme digitali, Airbnb è tenuta a condividi i tuoi guadagni derivanti dall'hosting con HMRCCiò significa che HMRC sa quanto hai guadagnato, quindi è essenziale una dichiarazione accurata.^[4]

Consiglio e pianificazione: Verifica con il tuo comune eventuali restrizioni o requisiti di licenza per gli affitti a breve termine nella tua zona. Alcune aree richiedono un permesso di costruzione per ospitare in stile Airbnb.

Domande frequenti

Devo pagare le tasse sui redditi generati da Airbnb nel Regno Unito?

Sì. Il reddito generato da Airbnb è tassabile nel Regno Unito. Tuttavia, se si affitta una stanza nella propria abitazione principale, le prime 7.500 sterline all'anno sono esenti da imposte ai sensi del Rent-a-Room Scheme. Se il reddito derivante dall'acquisto di un immobile è inferiore a 1.000 sterline, l'indennità per l'acquisto di un immobile copre automaticamente tale importo.

Cos'è il programma Rent-a-Room per gli host di Airbnb?

Il programma Rent-a-Room ti consente di guadagnare fino a 7.500 sterline all'anno esentasse affittando una stanza arredata nella tua casa principale. Questo include i guadagni di Airbnb. Se guadagni al di sotto della soglia, non devi nemmeno dichiararlo HMRC .

Airbnb dichiara i miei redditi HMRC ?

Sì. In base alle norme sulla rendicontazione delle piattaforme digitali, Airbnb è tenuta a condividere i dati sui tuoi guadagni da host con HMRC . Ciò significa che HMRC sa quanto hai guadagnato, quindi una rendicontazione accurata è essenziale.

Quali spese posso richiedere in qualità di host Airbnb?

Se si sceglie di utilizzare le spese effettive anziché una franchigia esentasse, è possibile dedurre le commissioni di servizio di Airbnb, le spese di pulizia, lavanderia, una parte delle utenze, assicurazione, riparazioni e interessi sul mutuo (come credito d'imposta del 20% per gli affitti residenziali).

Ulteriori letture

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Fonti

Programma Rent a Room — GOV.UK
Affittare la tua proprietà — GOV.UK
Detrazioni fiscali sui redditi da proprietà e da attività commerciali — GOV.UK
Regole di segnalazione per le piattaforme digitali — GOV.UK

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