How do I register as self-employed with HMRC?

You must register with HMRC as self-employed within 3 months of starting your business, or by 5 October following your first tax year. Registration for Self Assessment happens as part of the same process.

What tax do self-employed people pay in the UK?

Self-employed people pay Income Tax on their profits plus Class 2 National Insurance (£3.65 per week in 2026/27) and Class 4 NI at 6% on profits between £12,570 and £50,270, then 2% above that.

How much should I set aside for tax if I am self-employed?

A common rule of thumb is to set aside 25–30% of your profits for Income Tax and National Insurance. It helps to transfer this regularly into a separate savings account so the money is there when your bill arrives.

When is the Self Assessment deadline for newly self-employed?

Your Self Assessment return must be filed by 31 January (online) or 31 October (paper) following the end of the tax year. Your tax bill is also due by 31 January.

Diventare un lavoratore autonomo: la tua lista di controllo fiscale

Stai pensando di metterti in proprio? Ecco una guida dettagliata alle registrazioni fiscali, alle scadenze e agli obblighi che devi conoscere fin dal primo giorno.

Dal #GoFile squadra Ultimo aggiornamento: marzo 2026

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I tuoi primi passi

Quando inizi a lavorare in proprio, devi:^[1]

Registrati presso HMRC come lavoratore autonomo (entro 3 mesi dall'inizio o entro il 5 ottobre successivo al primo anno fiscale)
Registrati per l'autovalutazione — questo avviene come parte del processo^[2]
Inizio tenere registri di tutte le entrate e le uscite dal primo giorno
Metti da parte i soldi per il tuo bolletta fiscale

Quali tasse pagherai

In qualità di lavoratore autonomo, sei responsabile di:^[3]

Imposta sul reddito sui tuoi profitti (dopo aver dedotto le spese ammissibili)
Classe 2 NI — una tariffa settimanale fissa (3,65 sterline a settimana nel 2026/27)
Classe 4 NI — 6% sugli utili compresi tra £ 12.570 e £ 50.270, più il 2% in più^[5]

Scadenze chiave del primo anno

Scadenza	Cosa devi fare
Entro 3 mesi di partenza	Registrati presso HMRC
5 aprile	Fine dell'anno fiscale: i tuoi registri dovrebbero essere completi
31 ottobre (carta) / 31 gennaio (in linea)	Presenta la tua dichiarazione dei redditi
31 gennaio	Paga la tua bolletta fiscale (più il primo pagamento in acconto)

Richiesta di rimborso spese

Puoi dedurre spese aziendali ammissibili dal tuo reddito prima del calcolo delle tasse. Le detrazioni più comuni includono:^[4]

Forniture per ufficio, software e attrezzature
Costi di viaggio e di veicolo
Costi del lavoro da casa
Servizi professionali (contabile, assicurazioni)
Scorte e materiali

Quanto mettere da parte

Una regola pratica comune è quella di mettere da parte 25-30% dei tuoi profitti per tasse e contributi previdenziali. Apri un conto di risparmio separato e trasferisci regolarmente il denaro in modo che sia disponibile quando arriva la bolletta. Da aprile 2026, i lavoratori autonomi con un reddito superiore a 50.000 sterline devono anche conservare i registri digitali e archiviarli trimestralmente nell'ambito della digitalizzazione delle imposte.

Prendi in considerazione un piano di pagamento basato sul budget: Puoi effettuare pagamenti regolari HMRC durante tutto l'anno, così non dovrai affrontare una bolletta salata a gennaio.

Domande frequenti

Come posso registrarmi come lavoratore autonomo presso HMRC ?

È necessario registrarsi presso HMRC come lavoratore autonomo entro 3 mesi dall'avvio dell'attività o entro il 5 ottobre successivo al primo anno fiscale. La registrazione per l'autovalutazione avviene con la stessa procedura.

Quali tasse pagano i lavoratori autonomi nel Regno Unito?

I lavoratori autonomi pagano l'imposta sul reddito sui loro profitti, oltre ai contributi previdenziali di Classe 2 (3,65 sterline a settimana nel 2026/27) e ai contributi previdenziali di Classe 4 al 6% sui profitti compresi tra 12.570 e 50.270 sterline, e al 2% sulla parte eccedente.

Quanto dovrei accantonare per le tasse se sono un lavoratore autonomo?

Una regola pratica comune è quella di accantonare il 25-30% dei propri profitti per l'imposta sul reddito e la previdenza sociale. È utile trasferire regolarmente questa somma su un conto di risparmio separato, in modo che il denaro sia disponibile al momento del pagamento della bolletta.

Qual è la scadenza per l'autovalutazione per i neo-lavoratori autonomi?

La dichiarazione dei redditi deve essere presentata entro il 31 gennaio (online) o il 31 ottobre (cartacea) successivo alla fine dell'anno fiscale. Anche il pagamento delle tasse deve essere effettuato entro il 31 gennaio.

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Fonti

Lavorare per te stesso — GOV.UK
Registrati per l'autovalutazione — GOV.UK
Dichiarazioni dei redditi autovalutate — GOV.UK
Spese se sei un lavoratore autonomo — GOV.UK
Assicurazione nazionale per i lavoratori autonomi — GOV.UK

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