How do I register for VAT in the UK?

You register for VAT online through your HMRC Government Gateway account. You will need your business details, National Insurance or company registration number, bank details, and estimated taxable turnover.

How long does it take to get a VAT number?

HMRC aims to issue your VAT registration number within 30 working days of your application.

Can I reclaim VAT on purchases made before I registered?

Yes. You can reclaim VAT on goods purchased up to 4 years before registration (if still held) and on services purchased up to 6 months before registration.

When must I register for VAT?

You must register within 30 days of your VAT taxable turnover exceeding £90,000 in the last 12 months, or if you expect it to exceed £90,000 in the next 30 days alone.

Can I charge VAT before I receive my VAT number?

Yes. You can start charging VAT from your effective date of registration even before receiving your VAT number, and adjust your first VAT Return accordingly.

Umsatzsteuerregistrierung

Egal, ob Sie die Umsatzschwelle erreicht haben oder sich freiwillig registrieren möchten, hier erfahren Sie, wie Sie sich bei HMRC für die Mehrwertsteuer registrieren, was Sie dafür benötigen und wie es weitergeht.

Durch die #GoFile Team Letzte Aktualisierung: März 2026

Wichtigste Fakten

Registrieren Sie sich online über Ihre HMRC . Regierungsportal Konto.
Sie müssen sich innerhalb von 30 Tage der Überschreitung der Grenze von 90.000 £.
HMRC strebt an, Ihre Umsatzsteuer-Identifikationsnummer innerhalb von 30 Werktage.
Nach der Registrierung müssen Sie Mehrwertsteuer berechnen, Steuererklärungen einreichen und digitale Aufzeichnungen führen.

Wann Ihr Unternehmen sich für die Umsatzsteuer registrieren muss

Sie müssen sich für die Umsatzsteuer registrieren, wenn:^[2]

Dein Umsatzsteuerpflichtiger Umsatz überstieg in den letzten 12 Monaten 90.000 £ (historischer Test)
Sie erwarten, dass der Betrag allein in den nächsten 30 Tagen 90.000 £ übersteigen wird (zukünftiger Test).
Sie übernehmen ein umsatzsteuerlich registriertes Unternehmen
Sie erhalten Waren im Wert von über 90.000 £ aus der EU (nur Nordirland).

So registrieren Sie sich

Die meisten Unternehmen registrieren sich online:^[3]

Melden Sie sich bei Ihrem Konto an Regierungsportal Konto (oder erstellen Sie eines)
Wählen Sie „Umsatzsteuerregistrierung“ aus.
Geben Sie Ihre Geschäftsdaten an: Name, Adresse, Kontaktdaten
Geben Sie Ihren geschätzten steuerpflichtigen Umsatz ein.
Wählen Sie Ihre Umsatzsteuerabrechnungsdatum (das Ende Ihres ersten Umsatzsteuerzeitraums)
Wählen Sie gegebenenfalls ein Mehrwertsteuersystem aus (Pauschalsatz, Einnahmenüberschussrechnung, Jahresabschluss).
Reichen Sie Ihre Bewerbung ein

Was Sie benötigen

Ihre Geschäftsdaten (Name, Adresse, Rechtsform)
Sozialversicherungsnummer oder Firmenregistrierungsnummer
Bankverbindung
Geschätzter steuerpflichtiger Umsatz für die nächsten 12 Monate
Einzelheiten zum EU-Handel (falls in Nordirland)

Ihr Registrierungsdatum

Ihre Registrierung ist ab folgendem Datum gültig:^[2]

Historischer Test: Der erste Tag des zweiten Monats, nachdem Sie den Schwellenwert überschritten haben.
Zukünftiger Test: Das Datum, an dem Sie voraussichtlich erstmals den Schwellenwert überschreiten werden.
Freiwillig: Das von Ihnen gewünschte Datum (oder ein mit HMRC vereinbartes Datum)

Tipp: Sie können bereits vor Erhalt Ihrer Umsatzsteuer-Identifikationsnummer Umsatzsteuer berechnen. Passen Sie Ihre erste Umsatzsteuererklärung entsprechend an, um Umsätze ab dem Stichtag zu berücksichtigen.

Was passiert nach der Registrierung?

Nach der Registrierung:^[1]

HMRC sendet Ihnen Umsatzsteuer-Registrierungsbescheinigung (VAT4) mit Ihrer Umsatzsteuer-Identifikationsnummer
Sie müssen ab dem Stichtag Mehrwertsteuer auf steuerpflichtige Lieferungen erheben.
Melden Sie sich an für Die Digitalisierung der Steuererklärung und verbinden Sie MTD -kompatible Software
Reichen Sie Ihre Umsatzsteuererklärungen (in der Regel vierteljährlich) bis zum Stichtag ein.

Rückforderung der Vorregistrierungs-Mehrwertsteuer

Sie können die Mehrwertsteuer auf berechtigte Einkäufe zurückfordern. vor Anmeldung:

Waren: Bis zu 4 Jahre vor der Registrierung (sofern die Lizenz noch im Besitz des Unternehmens ist)
Dienstleistungen: Bis zu 6 Monate vor der Registrierung

Häufig gestellte Fragen

Wie registriere ich mich in Großbritannien für die Mehrwertsteuer?

Die Umsatzsteuerregistrierung erfolgt online über Ihr HMRC Government Gateway-Konto. Sie benötigen Ihre Unternehmensdaten, Ihre Sozialversicherungsnummer oder Handelsregisternummer, Ihre Bankverbindung und Ihren geschätzten steuerpflichtigen Umsatz.

Wie lange dauert es, eine Umsatzsteuer-Identifikationsnummer zu erhalten?

HMRC ist bestrebt, Ihre Umsatzsteuer-Identifikationsnummer innerhalb von 30 Werktagen nach Eingang Ihres Antrags zu erteilen.

Kann ich die Mehrwertsteuer für Einkäufe zurückfordern, die ich vor meiner Registrierung getätigt habe?

Ja. Sie können die Mehrwertsteuer auf Waren, die bis zu 4 Jahre vor der Registrierung gekauft wurden (sofern die Marke noch besteht), und auf Dienstleistungen, die bis zu 6 Monate vor der Registrierung gekauft wurden, zurückfordern.

Wann muss ich mich für die Umsatzsteuer registrieren?

Sie müssen sich innerhalb von 30 Tagen registrieren, wenn Ihr umsatzsteuerpflichtiger Umsatz in den letzten 12 Monaten 90.000 £ überschritten hat oder wenn Sie erwarten, dass er allein in den nächsten 30 Tagen 90.000 £ überschreiten wird.

Kann ich Mehrwertsteuer berechnen, bevor ich meine Umsatzsteuer-Identifikationsnummer erhalte?

Ja. Sie können bereits ab dem Datum Ihrer Registrierung Mehrwertsteuer berechnen, auch bevor Sie Ihre Umsatzsteuer-Identifikationsnummer erhalten, und Ihre erste Umsatzsteuererklärung entsprechend anpassen.

Weiterführende Literatur

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Quellen

Umsatzsteuerregistrierung — GOV.UK
Umsatzsteuerregistrierungsschwellen — GOV.UK
Wie man sich für die Mehrwertsteuer anmeldet — GOV.UK