How long does a VAT refund take from HMRC?

HMRC aims to process VAT refunds within 10 working days of receiving your return. If HMRC carries out verification checks, it can take longer.

When do I get a VAT refund?

You receive a refund when the input VAT you reclaim on purchases (Box 4) exceeds the output VAT you charged on sales (Box 3). This is common for exporters, zero-rated suppliers, and businesses making large capital purchases.

Why is HMRC holding my VAT refund?

HMRC may hold a refund for verification if the amount is unusually large, it is your first refund claim, there is an inconsistency in your return, or they suspect an error. Responding quickly to any queries speeds up the process.

Does HMRC pay interest on late VAT refunds?

Yes. If HMRC takes more than 30 days to process your refund (from the later of the due date or the date they received your return), they must pay you repayment interest.

Mehrwertsteuererstattungen

Wenn Sie mehr Mehrwertsteuer zurückfordern, als Sie schulden, erstattet Ihnen HMRC den Differenzbetrag. Hier erfahren Sie, wann die Erstattung erfolgt, wie lange sie dauert und wodurch es zu Verzögerungen kommen kann.

Durch die #GoFile Team Letzte Aktualisierung: März 2026

Wichtigste Fakten

Sie erhalten eine Rückerstattung, wenn Feld 4 (Vorsteuer) übersteigt Feld 3 (Umsatzsteuer) bei Ihrer Rückkehr.
HMRC strebt an, Rückerstattungen innerhalb von 10 Werktage.
Üblich für Exporteure, Start-ups mit großen Einkaufsmengen und Nullsteuersatz-Lieferanten.
HMRC kann folgende Maßnahmen durchführen: Überprüfungen vor der Auszahlung großer Rückerstattungen.

Wann erhält man eine Mehrwertsteuerrückerstattung?

Ihre Umsatzsteuererklärung weist eine Rückerstattung aus, wenn die von Ihnen zurückgeforderte Umsatzsteuer für Einkäufe (Feld 4) höher ist als die von Ihnen auf Verkäufe erhobene Umsatzsteuer (Feld 3). Feld 5 enthält einen negativen Wert.^[2]

Häufige Gründe für Rückerstattungen

Export — Sie setzen Exporte auf Nullsteuersatz, fordern aber die Vorsteuer auf Einkäufe im Vereinigten Königreich zurück.
Nullsteuersatz — Lebensmittelhersteller, Einzelhändler für Kinderbekleidung, Verlage
Große Kapitalkäufe — Kauf von Ausrüstung, Fahrzeugen oder Immobilien
Anlaufphase — Die Ausgaben übersteigen in der Anfangsphase die Umsätze

Wie lange dauert eine Rückerstattung?

HMRC strebt an, Mehrwertsteuererstattungen innerhalb von 10 Werktage Wir werden Ihre Rücksendung erhalten. Jedoch:^[1]

Wenn HMRC dies durchführen muss ÜberprüfungenEs kann länger dauern
HMRC kann Belege (Rechnungen, Verträge) anfordern.
Erstmalige Rückerstattungsanträge werden oft genauer geprüft.

Überprüfungen

HMRC kann eine Rückerstattung zur Überprüfung einbehalten, wenn:

Die Rückerstattung beträgt ungewöhnlich groß im Vergleich zu Ihren normalen Renditen
Es ist dein erste Rückkehr oder ersten Rückerstattungsanspruch
Da ist ein Inkonsistenz in Ihrer Rückkehr
HMRC vermutet einen Fehler oder Betrug.

Tipp: Halten Sie Ihre Unterlagen ordentlich und reagieren Sie umgehend auf Anfragen HMRC . Wenn Sie Rechnungen und Belege griffbereit haben, beschleunigt das den Überprüfungsprozess.

Rückzahlungszinsen

Wenn die Bearbeitung Ihrer Rückerstattung HMRC länger als 30 Tage dauert (ab dem späteren der beiden folgenden Daten: Fälligkeitsdatum der Steuererklärung oder Datum des Eingangs bei HMRC ), muss HMRC Ihnen die Rückerstattung auszahlen. Rückzahlungszinsen.^[3]

Wie Rückerstattungen abgewickelt werden

Rückerstattungen werden in der Regel direkt auf Ihr Konto überwiesen. Bankkonto (die bei HMRC registrierte). Stellen Sie sicher, dass Ihre Bankdaten in Ihrem HMRC Online-Konto aktuell sind.

Häufig gestellte Fragen

Wie lange dauert die Mehrwertsteuerrückerstattung durch HMRC ?

HMRC ist bestrebt, Mehrwertsteuererstattungen innerhalb von 10 Werktagen nach Eingang Ihrer Steuererklärung zu bearbeiten. Falls HMRC Überprüfungen durchführt, kann die Bearbeitung länger dauern.

Wann erhalte ich die Mehrwertsteuererstattung?

Sie erhalten eine Rückerstattung, wenn die von Ihnen geltend gemachte Vorsteuer auf Einkäufe (Feld 4) die von Ihnen auf Verkäufe erhobene Umsatzsteuer (Feld 3) übersteigt. Dies ist üblich für Exporteure, Nullsteuersatz-Lieferanten und Unternehmen, die größere Investitionen tätigen.

Warum hält HMRC meine Mehrwertsteuererstattung zurück?

HMRC kann eine Rückerstattung zur Überprüfung zurückhalten, wenn der Betrag ungewöhnlich hoch ist, es sich um Ihre erste Rückerstattungsanfrage handelt, Unstimmigkeiten in Ihrer Steuererklärung vorliegen oder ein Fehler vermutet wird. Eine schnelle Beantwortung von Anfragen beschleunigt das Verfahren.

Zahlt HMRC Zinsen auf verspätete Mehrwertsteuererstattungen?

Ja. Wenn die Bearbeitung Ihrer Rückerstattung HMRC länger als 30 Tage dauert (ab dem späteren der beiden folgenden Daten: Fälligkeitsdatum oder Datum des Eingangs Ihrer Steuererklärung), muss sie Ihnen Rückzahlungszinsen zahlen.

Weiterführende Literatur

Auf der Suche nach einfachen Mehrwertsteuer-Software?

# GoFile ist von HMRC anerkannt und wird von über 50.000 britischen Unternehmen genutzt. In wenigen Minuten eingerichtet, Steuererklärungen sicher einreichen.

Jetzt kostenlos starten

Keine Kreditkarte erforderlich · Jederzeit kündbar