Gospodarze Airbnb: Przewodnik podatkowy

Wynajmujesz pokój lub całą nieruchomość na Airbnb? Twój dochód podlega opodatkowaniu, ale możesz kwalifikować się do programu „Wynajem pokoju” lub ulgi na nieruchomość. Oto, jak to działa.

Przez #GoFile zespół

#GoFile — Uznane HMRC , możesz wypróbować za darmo.

Wypróbuj za darmo →

Pomieszczenie w domu kontra cała nieruchomość

Zasady opodatkowania zależą od tego, co wynajmujesz:

  • Pokój w Twoim własnym domu — możesz kwalifikować się do Program wynajmu pokoi (7500 funtów wolnych od podatku)
  • Cała nieruchomość (lub nieruchomość, w której nie mieszkasz) — to jest dochód z nieruchomości i podlega normalnym zasadom dotyczącym dochodów z wynajmu

Program „Wynajem pokoju”

Jeśli pozwolisz umeblowany pokój w Twoim głównym domu, pierwszy 7500 funtów rocznie Jest całkowicie zwolniony z podatku. Dotyczy to również dochodów z Airbnb. Jeśli zarabiasz mniej, nie musisz tego zgłaszać.[1]

Jeśli zarabiasz więcej niż 7500 funtów, możesz:

  • Odejmij kwotę 7500 funtów zamiast rzeczywistych wydatków lub
  • Użyj rzeczywistych wydatków i zignoruj schemat

Wynajem całych nieruchomości

Jeśli wynajmiesz całą nieruchomość na Airbnb, będzie to traktowane jako dochód z nieruchomości. Wykazujesz całkowity dochód z wynajmu i odliczasz dopuszczalne wydatki w zeznaniu podatkowym.[2] W ramach programu Making Tax Digital właściciele nieruchomości z kwalifikującym się dochodem przekraczającym 50 000 funtów będą zgłaszać ten fakt za pośrednictwem Oprogramowanie do rozliczeń podatku dochodowego MTD od kwietnia 2026 r.

Ulga majątkowa w wysokości 1000 funtów

Jeśli całkowity dochód z Twojej nieruchomości (nie tylko z Airbnb) wynosi 1000 funtów lub mniej, ulga majątkowa obejmuje zwolnienie z podatku. Nie można jednocześnie korzystać z ulgi majątkowej i programu Rent-a-Room.[3]

Dopuszczalne wydatki

Jeżeli korzystasz z rzeczywistych wydatków (a nie z kwoty wolnej od podatku), możesz odliczyć:[2]

  • Opłaty za usługi Airbnb
  • Koszty sprzątania
  • Pranie i pościel
  • Usługi komunalne (proporcja za okres najmu)
  • Ubezpieczenie
  • Naprawy i konserwacja
  • Odsetki od kredytu hipotecznego (jako 20% ulga podatkowa na wynajem lokali mieszkalnych)

Airbnb raportuje do HMRC

Zgodnie z nowymi zasadami raportowania platform cyfrowych Airbnb jest zobowiązane do: podziel się swoim dochodem z hostingu z HMRCOznacza to, że HMRC wie, ile zarobiłeś, dlatego dokładne raportowanie jest kluczowe.[4]

Rada i planowanie: Skontaktuj się z lokalnym urzędem, aby uzyskać informacje o ewentualnych ograniczeniach lub wymogach licencyjnych dotyczących wynajmu krótkoterminowego w Twojej okolicy. W niektórych obszarach wymagane jest pozwolenie na budowę w przypadku wynajmu w stylu Airbnb.

Często zadawane pytania

Czy muszę płacić podatek od dochodów z Airbnb w Wielkiej Brytanii?

Tak. Dochody z Airbnb podlegają opodatkowaniu w Wielkiej Brytanii. Jeśli jednak wynajmujesz pokój w swoim głównym domu, pierwsze 7500 funtów rocznie jest zwolnione z podatku w ramach programu „Rent-a-Room”. Jeśli zarabiasz mniej niż 1000 funtów z nieruchomości, kwota ta jest automatycznie pokrywana z ulgi podatkowej.

Czym jest program Rent-a-Room dla gospodarzy Airbnb?

Program „Rent-a-Room” pozwala zarobić do 7500 funtów rocznie bez podatku z wynajmu umeblowanego pokoju w głównym domu. Kwota ta obejmuje dochody z Airbnb. Jeśli zarabiasz poniżej tego progu, nie musisz nawet zgłaszać tego do HMRC .

Czy Airbnb zgłasza moje dochody do HMRC ?

Tak. Zgodnie z przepisami dotyczącymi raportowania na platformie cyfrowej, Airbnb jest zobowiązane do udostępniania danych o przychodach z hostingu HMRC . Oznacza to, że HMRC wie, ile zarobiłeś, dlatego dokładne raportowanie jest kluczowe.

Jakie wydatki mogę odliczyć jako gospodarz Airbnb?

Jeśli zamiast kwoty wolnej od podatku zdecydujesz się na wykorzystanie rzeczywistych wydatków, możesz odliczyć opłaty za usługi Airbnb, koszty sprzątania, prania, część rachunków za media, ubezpieczenie, naprawy i odsetki od kredytu hipotecznego (w ramach 20% ulgi podatkowej w przypadku wynajmu mieszkań).

Dalsza lektura

Szukasz prostego Oprogramowanie MTD do podatku dochodowego?

# GoFile to aplikacja uznawana przez HMRC i ciesząca się zaufaniem ponad 50 000 brytyjskich firm. Konfiguracja zajmuje kilka minut, składaj zeznania bez obaw.

Zacznij za darmo

Nie jest wymagana karta kredytowa · Anuluj w dowolnym momencie

Źródła

  1. Program „Wynajmij pokój” — GOV.UK
  2. Wynajem nieruchomości — GOV.UK
  3. Ulgi podatkowe od dochodów z nieruchomości i działalności gospodarczej — GOV.UK
  4. Zasady raportowania dla platform cyfrowych — GOV.UK

Gotowy do złożenia?

Rozpocznij składanie Podatek dochodowy powraca dzisiaj

# GoFile to oprogramowanie zatwierdzone przez HMRC , z którego korzysta ponad 50 000 brytyjskich firm. Konfiguracja zajmuje kilka minut — nie wymaga wiedzy z zakresu księgowości.

Zacznij za darmo →

Nie jest wymagana karta kredytowa · Anuluj w dowolnym momencie

Masz pytanie?

Nasz zespół w Wielkiej Brytanii pomógł tysiącom firm w rozliczeniu podatku dochodowego. Chętnie pomożemy.

Skontaktuj się z naszym zespołem