Do freelancers need to register with HMRC?

Yes, if your gross trading income exceeds £1,000. You must register as self-employed within 3 months of starting, or by 5 October following your first tax year. Below £1,000, the trading allowance covers it automatically.

When do freelancers pay their tax bill?

Freelancers pay tax through Self Assessment. The balancing payment plus first payment on account is due by 31 January, and the second payment on account is due by 31 July.

How much should a freelancer save for tax?

A good rule of thumb is to set aside 25–30% of each payment you receive. By the time your tax bill arrives, the money is already there in a separate savings account.

What expenses can freelancers claim?

Common deductions include computers and software, office supplies, working-from-home costs, travel to client sites, professional insurance, accountancy fees, training related to your work, and the business proportion of phone and internet costs.

Travailleurs indépendants et fiscalité

Le travail indépendant offre de la flexibilité, mais implique également que vous êtes responsable de vos impôts. Voici un guide pratique sur la fiscalité des travailleurs indépendants au Royaume-Uni.

Par le #GoFile équipe Dernière mise à jour : mars 2026

#GoFile — Reconnu HMRC , essai gratuit.

Essai gratuit →

Êtes-vous vraiment indépendant ?

HMRC ) fait la distinction entre le salariat et le travail indépendant. Vous êtes probablement considéré comme travailleur indépendant si :^[1]

Tu as plusieurs clients
Toi contrôler comment et quand vous travaillez
Tu peux embaucher quelqu'un d'autre faire le travail
Toi facture pour votre travail et supporter un risque financier
Vous fournissez les vôtres équipement

Commencer

S'inscrire comme travailleur indépendant auprès HMRC (dans les 3 mois suivant le début, ou au plus tard le 5 octobre)^[1]
Choisissez votre méthode comptable: comptabilité de caisse ou comptabilité d'exercice
Configurer un compte bancaire séparé (recommandé mais non obligatoire)
Commencer tenue de registres de tous les revenus et dépenses

Facturation

Vos factures doivent inclure :^[4]

Votre nom et vos coordonnées
Un numéro de facture unique
La date
Description des services fournis
Montant dû
Conditions de paiement et coordonnées bancaires

Dépenses courantes des travailleurs indépendants

Les dépenses déductibles pour les travailleurs indépendants comprennent généralement :^[2]

Ordinateur et logiciel
Fournitures de bureau
Les coûts du télétravail
Déplacements chez les clients
Assurance professionnelle
Frais de comptabilité
Formation directement liée à votre travail
Téléphone et internet (proportion commerciale)

Date d'échéance des impôts

Les travailleurs indépendants paient leurs impôts par le biais de l'auto-évaluation :^[3]

Date	Quoi
31 janvier	Solde du paiement + premier versement sur le compte
31 juillet	Deuxième paiement sur le compte

Sauvegardez au fur et à mesure : Annuler 25–30% de chaque paiement que vous recevez. Au moment où votre avis d'imposition arrive, l'argent est déjà disponible.

IR35 et travail hors paie

Si vous travaillez par le biais de votre propre société à responsabilité limitée et que vous fournissez des services à un seul client, Règles IR35 des conditions peuvent s'appliquer. Consultez notre Guide IR35 et travail hors paie.

Foire aux questions

Les travailleurs indépendants doivent-ils s'inscrire auprès HMRC ?

Oui, si votre revenu brut d'activité commerciale dépasse 1 000 £. Vous devez vous enregistrer comme travailleur indépendant dans les 3 mois suivant le début de votre activité, ou avant le 5 octobre suivant votre première année d'imposition. En dessous de 1 000 £, l'abattement pour activité commerciale s'applique automatiquement.

Quand les travailleurs indépendants paient-ils leurs impôts ?

Les travailleurs indépendants paient leurs impôts par le biais de l'auto-évaluation. Le solde du paiement, majoré d'un premier acompte, est dû avant le 31 janvier, et le second acompte avant le 31 juillet.

Combien un travailleur indépendant doit-il mettre de côté pour payer ses impôts ?

En règle générale, il est conseillé de mettre de côté 25 à 30 % de chaque versement reçu. Ainsi, au moment de recevoir votre avis d'imposition, l'argent sera déjà disponible sur un compte d'épargne séparé.

Quelles sont les dépenses que les travailleurs indépendants peuvent se faire rembourser ?

Les déductions courantes comprennent les ordinateurs et les logiciels, les fournitures de bureau, les frais liés au télétravail, les déplacements chez les clients, l'assurance professionnelle, les honoraires de comptabilité, la formation liée à votre travail et la part professionnelle des frais de téléphone et d'internet.

Pour en savoir plus

Je cherche des solutions simples Logiciel MTD d'impôt sur le revenu?

# GoFile est reconnu HMRC et utilisé par plus de 50 000 entreprises britanniques. Configurez votre compte en quelques minutes et déclarez vos impôts en toute confiance.

Commencez gratuitement

Aucune carte de crédit requise · Annulation possible à tout moment

Sources

Travailler à son compte — GOV.UK
Dépenses si vous êtes travailleur indépendant — GOV.UK
déclarations de revenus auto-évaluées — GOV.UK
Facturation et tenue des registres — GOV.UK
Base de trésorerie — GOV.UK

Prêt à déposer votre dossier ?

Commencez à déposer Impôt sur le revenu retours aujourd'hui

# GoFile est un logiciel agréé HMRC et utilisé par plus de 50 000 entreprises britanniques. Installation en quelques minutes — aucune connaissance en comptabilité requise.

Commencez gratuitement →

Aucune carte de crédit requise · Annulation possible à tout moment

Vous avez une question ?

Notre équipe basée au Royaume-Uni a aidé des milliers d'entreprises à déclarer leurs impôts sur le revenu. Nous sommes là pour vous aider.

Contactez notre équipe