Do YouTubers and streamers pay tax in the UK?

Yes. All content creation income is taxable, including ad revenue, sponsorships, subscriber income, affiliate commissions, merchandise sales, and even the market value of gifted products received for reviews.

When do content creators need to register with HMRC?

Once your total content creation income exceeds £1,000 per year, you must register as self-employed and file a Self Assessment return. Below £1,000, the trading allowance covers it tax-free.

Are free products sent to influencers taxable?

Yes. If a brand sends you a free product in exchange for a review or mention, the market value of that product counts as trading income and must be included in your income figures, even though you did not receive cash.

What expenses can content creators claim?

You can claim costs wholly and exclusively for your content business, including camera and audio equipment, editing software, internet costs (business proportion), home studio costs, travel to filming locations, and production services.

Content-Ersteller & Steuern

Welches Einkommen ist steuerpflichtig?

Alle Einkünfte aus der Erstellung von Inhalten sind potenziell steuerpflichtig, einschließlich:^[1]

Werbeeinnahmen (YouTube AdSense, Twitch-Anzeigen)
Sponsoring- und Markenpartnerschaften
Abonnenten-/Mitgliedereinkommen (Patreon, Twitch-Abonnements, YouTube-Mitgliedschaften)
Affiliate-Provisionen
Spenden und Trinkgelder (wenn es als Gegenleistung für Inhalte oder Dienstleistungen gegeben wird)
Warenverkäufe
Gratisprodukte und Geschenke (Geschenkte Artikel zur Rezension zählen zum Marktwert als Einkommen)

Die Handelszulage von 1.000 £

Wenn Ihr Gesamteinkommen aus der Erstellung von Inhalten beträgt 1.000 £ oder wenigerEs fällt unter die Handelsfreigrenze – ist steuerfrei und muss nicht registriert werden.^[3]

Registrierung bei HMRC

Sobald Ihr Einkommen 1.000 £ übersteigt, registrieren Sie sich als selbstständig und eine Einkommensteuererklärung abgeben. Sie können weiterhin anderweitig angestellt sein – Sie geben die Einkünfte aus Ihrer selbstständigen Tätigkeit einfach zusammen mit Ihrem Gehaltseinkommen an.^[4] Ab April 2026 werden Kreative mit einem Einkommen aus selbstständiger Tätigkeit von über 50.000 £ wechseln zu vierteljährliche MTD Einreichung stattdessen.

Zulässige Ausgaben

Sie können Ausgaben absetzen, die gänzlich und ausschließlich für Ihr Content-Business:^[2]

Kamera-, Beleuchtungs- und Audioausrüstung
Computer und Software (Bearbeitungssoftware, Designwerkzeuge)
Internetkosten (Geschäftsanteil)
Kosten für ein Heimstudio
Reise zu den Drehorten
Requisiten, Kulissen und Kostüme
Bearbeitungs- und Produktionsdienstleistungen
Plattform-Abonnementgebühren

Ausrüstung mit gemischter Nutzung: Wenn Sie eine Kamera sowohl privat als auch geschäftlich nutzen, können Sie nur die folgenden Kosten absetzen: GeschäftsanteilFühren Sie ein Protokoll, um Ihre Behauptung zu untermauern.

Geschenkte Produkte & PR-Pakete

Wenn Ihnen eine Marke ein kostenloses Produkt im Austausch für eine Rezension oder Erwähnung zusendet, Marktwert Die Einnahmen aus diesem Produkt stellen Handelseinkünfte dar. Sie müssen sie in Ihre Einkommensberechnung einbeziehen, auch wenn Sie kein Bargeld erhalten haben.^[1]

Internationales Einkommen

Plattformen wie YouTube und Twitch haben ihren Sitz in den USA und behalten möglicherweise US-Steuern ein. Als Einwohner Großbritanniens müssen Sie die folgenden Angaben machen: Bruttoeinkommen (vor US-Quellensteuerabzug) und die Anrechnung der im Ausland gezahlten Steuern gemäß dem Doppelbesteuerungsabkommen zwischen dem Vereinigten Königreich und den USA beantragen.

Häufig gestellte Fragen

Müssen YouTuber und Streamer in Großbritannien Steuern zahlen?

Ja. Sämtliche Einnahmen aus der Erstellung von Inhalten sind steuerpflichtig, einschließlich Werbeeinnahmen, Sponsoring, Abonnenteneinnahmen, Affiliate-Provisionen, Merchandise-Verkäufe und sogar der Marktwert von als Geschenk erhaltenen Produkten für Rezensionen.

Wann müssen sich Content-Ersteller bei HMRC registrieren?

Sobald Ihre gesamten Einnahmen aus der Erstellung von Inhalten 1.000 £ pro Jahr übersteigen, müssen Sie sich als Selbstständiger anmelden und eine Einkommensteuererklärung abgeben. Bei Einnahmen unter 1.000 £ sind diese durch den Gewerbefreibetrag steuerfrei.

Sind kostenlos an Influencer versandte Produkte steuerpflichtig?

Ja. Wenn Ihnen eine Marke ein kostenloses Produkt im Austausch für eine Rezension oder Erwähnung zusendet, zählt der Marktwert dieses Produkts als Handelseinkommen und muss in Ihre Einkommensberechnung einbezogen werden, auch wenn Sie kein Bargeld erhalten haben.

Welche Ausgaben können Content-Ersteller geltend machen?

Sie können Kosten, die ausschließlich und vollständig mit Ihrem Content-Geschäft zusammenhängen, geltend machen, einschließlich Kamera- und Audioausrüstung, Bearbeitungssoftware, Internetkosten (geschäftlicher Anteil), Kosten für das Heimstudio, Reisekosten zu Drehorten und Produktionsdienstleistungen.

Weiterführende Literatur

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Quellen

Selbstständig arbeiten — GOV.UK
Ausgaben, wenn Sie selbstständig sind — GOV.UK
Steuerfreie Freibeträge für Einkünfte aus Immobilien und Gewerbebetrieb — GOV.UK
Selbstveranlagungssteuererklärungen — GOV.UK