Was passiert, nachdem Sie Ihre Steuererklärung eingereicht haben?

Sofortige Bestätigung

Wenn du Reichen Sie Ihre Steuererklärung online einHMRC berechnet Ihre Steuer sofort und zeigt Ihnen das Ergebnis an. Sie erhalten:^[1]

• A Einreichungsbestätigung mit einer eindeutigen Referenznummer
• Dein SA302 Steuerberechnung — eine Zusammenfassung, die das Gesamteinkommen, die fällige Steuer, die Sozialversicherungsbeiträge und etwaige Studentendarlehensrückzahlungen ausweist

Sie können Ihre SA302-Erklärung jederzeit in Ihrem HMRC Online-Konto einsehen und herunterladen. Einige Hypothekengeber akzeptieren die SA302 als Einkommensnachweis.

Ihr SA302 verstehen

Ihre Steuerberechnung im Detail:^[1]

• Gesamteinkommen aus allen Quellen (Beschäftigung, Selbstständigkeit, Vermögen, Ersparnisse, Dividenden)
• Persönliches Taschengeld und alle anderen Abzüge
• Einkommensteuer zu jedem Tarif (Grundtarif, höherer Tarif, zusätzlicher Tarif)
• Sozialversicherung (Klasse 2 und Klasse 4 bei Selbstständigkeit)
• Rückzahlung von Studentenkrediten (gegebenenfalls)
• Steuer bereits bezahlt durch Lohnsteuer oder andere Abzüge
• Geschuldeter Betrag (oder Rückerstattung fällig)

Ihre Rechnung bezahlen

Wenn Sie Steuern schulden, müssen Sie diese bezahlen bis 31. Januar nach Ende des Steuerjahres. Es gibt mehrere Zahlungsmethoden:^[2]

• Online-Banking oder schnellere Zahlungen (am selben oder am nächsten Tag)
• Debitkarte über HMRC online (sofort)
• Lastschriftverfahren (3 Werktage für die Einrichtung)
• Banküberweisung (3 Werktage)
• Bei Ihrer Bank oder Bausparkasse (3 Werktage)

Verwenden Sie immer Ihre UTR als Zahlungsreferenz, damit HMRC diese Ihrem Konto zuordnen kann.

Wenn Sie zu viel bezahlt haben

Wenn Ihre Berechnung ergibt, dass Sie zu viel bezahlt haben (zum Beispiel durch Lohnsteuerabzüge oder Vorauszahlungen), haben Sie zwei Möglichkeiten:^[4]

• Fordern Sie eine Rückerstattung an — HMRC zahlt Ihnen per Banküberweisung oder Scheck.
• Lassen Sie es auf dem Konto. — Die Überzahlung wird mit Ihrer nächsten Steuerrechnung verrechnet.

Zahlungen auf Rechnung

Wenn Ihre Steuerrechnung über £1,000 und weniger als 80 % davon an der Quelle (z. B. über PAYE) erhoben wurden, wird HMRC Folgendes verlangen: Zahlungen auf Rechnung für das Folgejahr. Es handelt sich um zwei Vorauszahlungen:^[3]

• Erste Zahlung: 31. Januar (fällig gleichzeitig mit Ihrer Rechnung für das laufende Jahr)
• Zweite Zahlung: 31. Juli

Jede Zahlung beträgt 50 % der Rechnung des Vorjahres. Etwaige Differenzen werden in einer Ausgleichszahlung im folgenden Januar beglichen.

Aufzeichnungen

Bewahren Sie nach der Einreichung alle Ihre Unterlagen mindestens 5 Jahre nach dem Stichtag am 31. JanuarBeispielsweise sollten die Aufzeichnungen für 2025/26 (Frist: 31. Januar 2027) mindestens bis zum 31. Januar 2032 aufbewahrt werden.^[1]

HMRC -Anfragefenster

HMRC hat 12 Monate ab dem Datum Ihrer Einreichung Um eine Überprüfung Ihrer Steuererklärung einzuleiten, können Sie während dieses Zeitraums aufgefordert werden, die Angaben in Ihrer Steuererklärung zu erläutern oder Belege dafür vorzulegen. Nach Ablauf von 12 Monaten ist eine erneute Überprüfung Ihrer Steuererklärung nur noch möglich, wenn ein Fehler entdeckt wird.^[1]

Weiterführende Literatur

• So bezahlen Sie Ihre Steuerrechnung — jede Zahlungsmethode erklärt
• Erklärung der Zahlung auf Rechnung — Vorauszahlungen im Detail
• So beantragen Sie eine Steuerrückerstattung — Ihr Geld zurückbekommen
• Fehler korrigieren — falls Sie Änderungen vornehmen müssen