Is the State Pension taxable?

Yes. The State Pension is taxable income, but no tax is deducted at source. If you have other taxable income, HMRC adjusts your tax code on that income to collect the tax owed on the State Pension.

How much of my pension can I take tax-free?

You can normally take 25% of your private or workplace pension as a tax-free lump sum. The remaining 75% is taxable as income at your marginal rate.

What is the pension tax-free lump sum limit?

The tax-free lump sum is capped at £268,275 under the Lump Sum Allowance, which replaced the old lifetime allowance from April 2024.

Why was too much tax taken from my pension withdrawal?

If your pension provider does not have your correct tax code, they apply an emergency tax code which often over-deducts. You can reclaim the overpayment using forms P50Z or P53Z, or wait for HMRC to adjust your code.

Besteuerung von Renteneinkünften

Steuern auf Renten: Staatliche Rente, private Renten und Auszahlungspläne

Die meisten Renteneinkünfte sind steuerpflichtig – auch die staatliche Rente. Hier erfahren Sie, wie die Besteuerung bei verschiedenen Rentenarten funktioniert und welche Beträge steuerfrei bezogen werden können.

Durch die #GoFile Team Letzte Aktualisierung: März 2026

Staatliche Rente und Steuern

Die staatliche Rente ist zu versteuerndes EinkommenEs wird jedoch keine Steuer direkt an der Quelle abgezogen. Wenn Sie stattdessen weitere steuerpflichtige Einkünfte haben (z. B. eine private Rente), passt HMRC den Steuerabzug für diese Einkünfte an, um die Steuer auf beide Einkünfte zu erheben.^[2]

Wenn Ihre staatliche Rente Ihr einziges Einkommen ist und unter dem persönlichen Freibetrag (12.570 £) liegt, zahlen Sie keine Steuern. Die volle neue staatliche Rente beträgt etwa 12.548 £ pro Jahr, daher zahlen viele Rentner, die ausschließlich die staatliche Rente beziehen, keine Steuern.

Private und betriebliche Altersvorsorge

Wenn Sie Geld aus einer privaten oder betrieblichen Altersvorsorge entnehmen, können Sie in der Regel Folgendes tun: 25 % als steuerfreie EinmalzahlungDie verbleibenden 75 % sind als Einkommen steuerpflichtig.^[1]

Ihr Rentenversicherer zieht die Einkommensteuer über das PAYE-System ab, bevor er Ihnen die Rente auszahlt. Hierfür verwendet er einen von HMRC bereitgestellten Steuercode.

Rentenauszahlung

Bei der flexiblen Rentenauszahlung (auch bekannt als Rentenentnahmeoption) entnehmen Sie Geld aus Ihrem Rententopf, wann immer Sie es benötigen. Jede Entnahme wird wie folgt behandelt:^[1]

25 % steuerfrei
75 % steuerpflichtig zu Ihrem Grenzsteuersatz

Alternativ können Sie sich den gesamten steuerfreien Betrag von 25 % im Voraus auszahlen lassen und anschließend alle weiteren Auszahlungen voll steuerpflichtig machen.

Steuerfreie Rentenabfindung

Der steuerfreie Pauschalbetrag ist auf maximal begrenzt £268,275 (Die Einmalzahlung, die ab April 2024 die alte lebenslange Freigrenze ersetzt hat). Die meisten Menschen werden diesen Betrag nicht überschreiten.^[1]

Notfallsteuer auf Rentenauszahlungen

Wenn Ihr Rentenversicherer bei einer Auszahlung nicht über Ihren korrekten Steuerabzug verfügt, wird er einen bestimmten Steuersatz anwenden. NotfallsteuergesetzDies führt häufig dazu, dass zu viel Steuer abgezogen wird.^[1]

Sie können zu viel gezahlte Steuern zurückfordern, indem Sie:

Sie warten darauf, dass HMRC Ihren Steuercode anpasst (kann mehrere Wochen dauern).
Beantragung einer Rückerstattung mithilfe von Formularen P50Z oder P53Z (Schneller)

Tipp: Wenn Sie eine größere Rentenentnahme planen, sollten Sie sich vorab mit HMRC in Verbindung setzen, um sicherzustellen, dass Ihr Steuerabzug korrekt ist. So vermeiden Sie Probleme mit der Steuerzahlung im Notfall.

Wann Sie eine Selbsteinschätzung benötigen

Möglicherweise müssen Sie eine Selbstveranlagungserklärung einreichen Wenn:^[4]

Ihr Gesamteinkommen übersteigt 150.000 £.
Sie haben neben Ihrer Rente noch unversteuerte Einkünfte.
Sie beziehen eine ausländische Rente
HMRC fordert Sie auf, eine Meldung einzureichen.

Häufig gestellte Fragen

Ist die staatliche Rente steuerpflichtig?

Ja. Die staatliche Rente ist steuerpflichtiges Einkommen, es wird jedoch keine Steuer direkt vom Gehalt abgezogen. Wenn Sie weitere steuerpflichtige Einkünfte haben, passt HMRC Ihren Steuerabzug für diese Einkünfte an, um die auf die staatliche Rente fällige Steuer einzuziehen.

Wie viel meiner Rente kann ich steuerfrei entnehmen?

Sie können in der Regel 25 % Ihrer privaten oder betrieblichen Altersvorsorge als steuerfreie Einmalzahlung entnehmen. Die verbleibenden 75 % sind als Einkommen zu Ihrem persönlichen Steuersatz steuerpflichtig.

Wie hoch ist die steuerfreie Einmalzahlung für Rentenleistungen?

Der steuerfreie Pauschalbetrag ist im Rahmen der Pauschalbetragsfreigrenze, die ab April 2024 die alte lebenslange Freigrenze ersetzte, auf 268.275 £ begrenzt.

Warum wurden zu hohe Steuern von meiner Rentenauszahlung abgezogen?

Wenn Ihrem Rentenversicherer Ihr korrekter Steuerabzug nicht vorliegt, wird ein Notfall-Steuerabzug verwendet, der häufig zu einer Überzahlung führt. Sie können die Überzahlung mit den Formularen P50Z oder P53Z zurückfordern oder warten, bis HMRC Ihren Steuerabzug korrigiert.

Weiterführende Literatur

Rentenbeiträge und Steuererleichterungen — Erleichterung bei der Zahlung
Jährlicher Rentenbeitragsfreibetrag und lebenslange Höchstbeträge
Ruhestand & Steuern — was sich ändert, wenn man aufhört zu arbeiten
Persönlicher Freibetrag & Steuerklassen

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Quellen

Steuern auf Ihre Beiträge zur privaten Altersvorsorge — GOV.UK
Steuern bei Bezug der staatlichen Rente — GOV.UK
Steuererleichterungen für Renten — GOV.UK
Einkommensteuersätze und persönliche Freibeträge — GOV.UK
Persönliches Steuerkonto — GOV.UK