Steuerpflichtige staatliche Leistungen
Folgende Leistungen gelten als steuerpflichtiges Einkommen und müssen bei der Berechnung Ihrer Einkommensteuer berücksichtigt werden:[1]
- Staatliche Rente (sowohl Basis- als auch neue)[3]
- Arbeitslosengeld (beitragsbasiert)[2]
- Beschäftigungs- und Unterstützungsbeihilfe (beitragsbasiert, mit Ausnahme der Unterstützungskomponente)
- Pflegegeld
- Trauergeld (das alte System, nicht die neue Hinterbliebenenunterstützungszahlung)
- Witwenrente
- Erwerbsunfähigkeitsrente (ab der 29. Woche)
- Industrielle Todesfallleistung (Renten)
Wichtig: „Steuerpflichtig“ bedeutet nicht zwangsläufig, dass Sie Steuern zahlen müssen. Wenn Ihr Gesamteinkommen (einschließlich steuerpflichtiger Sachbezüge) unter dem persönlichen Steuerfreibetrag (12.570 £) liegt, fallen keine Steuern an.
Steuerfreie staatliche Leistungen
Diese Vorteile sind nicht steuerpflichtig und müssen nicht gemeldet werden:[1]
- Universal Credit
- Wohngeld
- Kindergeld (steuerfrei, jedoch kann die HICBC-Steuer anfallen, wenn das Einkommen des höheren Einkommens 60.000 £ übersteigt)
- Behindertenbeihilfe (DLA)
- Persönliche Unabhängigkeitszahlung (PIP)
- Anwesenheitszulage
- Kriegsbehindertenrente
- Kriegswitwen-/Kriegswitwenrente
- Mutterschaftsgeld
- Trauerbeihilfe[4]
- Vormundschaftsgeld
- Reduzierung der Gemeindesteuer
- Winterheizkosten
- Weihnachtsbonus
Wie Steuern auf Sozialleistungen erhoben werden
Bei den meisten steuerpflichtigen Leistungen wird die Steuer über Ihren Lohnsteuerabzugscode eingezogen. HMRC schätzt den Betrag, den Sie erhalten werden, und passt den Steuerabzugscode für Ihre übrigen Einkünfte (Rente, Erwerbseinkommen) an, um die Steuer über das Jahr verteilt einzuziehen.[1]
Wenn Sie keine anderen Einkünfte aus Lohnsteuer haben, müssen Sie möglicherweise eine Selbstveranlagungserklärung einreichen Sie müssen Ihre steuerpflichtigen Leistungen melden und die darauf anfallenden Steuern entrichten.[5]
Kindergeld und HICBC
Das Kindergeld selbst ist steuerfrei, aber wenn Sie oder Ihr Partner mehr als 60.000 £ verdienen, Gebühr für Kindergeld bei hohem Einkommen Wir holen uns einen Teil oder alles davon zurück. Siehe unsere HICBC-Leitfaden für weitere Details.
Häufig gestellte Fragen
Ist Universal Credit steuerpflichtig?
Nein. Universal Credit ist vollständig steuerfrei und muss nicht in der Steuererklärung angegeben werden.
Welche staatlichen Leistungen sind steuerpflichtig?
Zu den steuerpflichtigen Leistungen gehören die staatliche Rente, das beitragsabhängige Arbeitslosengeld II, das beitragsabhängige Erwerbsminderungsrentengeld II, das Pflegegeld und das Witwenrentengeld.
Ist die PIP (Personal Independence Payment) steuerpflichtig?
Nein. PIP ist eine steuerfreie Leistung und zählt nicht zu Ihrem steuerpflichtigen Einkommen.
Muss ich Steuern auf die staatliche Rente zahlen?
Die staatliche Rente ist steuerpflichtiges Einkommen, es wird jedoch keine Steuer direkt vom Einkommen abgezogen. Liegt Ihr Gesamteinkommen einschließlich der staatlichen Rente unter dem persönlichen Steuerfreibetrag von 12.570 £, fallen keine Steuern an.
Weiterführende Literatur
- Persönlicher Freibetrag & Steuerklassen — wie viel Sie steuerfrei verdienen können
- Gebühr für Kindergeld bei hohem Einkommen
- Steuer auf Renten — Steuer auf staatliche und private Renten
- Steuergesetze erklärt
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Quellen
- Steuerfreie und steuerpflichtige staatliche Leistungen — GOV.UK
- Arbeitslosengeld — GOV.UK
- Staatliche Rente — GOV.UK
- Trauerbeihilfe — GOV.UK
- Selbstveranlagungssteuererklärungen — GOV.UK