When does the UK tax year start and end?

The UK tax year runs from 6 April to 5 April the following year. For example, the 2025/26 tax year runs from 6 April 2025 to 5 April 2026.

What is the Self Assessment filing deadline?

The deadline for online Self Assessment returns is 31 January following the end of the tax year. Paper returns must be filed by 31 October. Your tax payment is also due by 31 January.

What happens if I file my tax return late?

A £100 penalty applies immediately if you are 1 day late. After 3 months, a further £10 per day is charged (up to 90 days). At 6 months late, 5% of the tax due or £300 (whichever is higher) is added.

When is the second payment on account due?

The second payment on account for Self Assessment is due by 31 July each year. The first payment on account and balancing payment are due by 31 January.

Wichtige Steuertermine im Kalender

Verpassen Sie nie wieder eine Frist. Hier finden Sie alle wichtigen Steuertermine in Großbritannien für Privatpersonen, Selbstständige und Vermieter während des gesamten Steuerjahres.

Durch die #GoFile Team Letzte Aktualisierung: März 2026

#GoFile — HMRC anerkannt, kostenlos zum Ausprobieren.

Kostenlos testen →

Das Steuerjahr

Das britische Steuerjahr läuft von 6. April bis 5. April im darauffolgenden Jahr. Somit läuft 2025/26 vom 6. April 2025 bis zum 5. April 2026.^[1]

Wichtige Termine im Laufe des Jahres

Datum	Was
6. April	Neues Steuerjahr beginnt
31. Mai	Ihr Arbeitgeber muss Ihnen Ihre Lohnsteuerbescheinigung (P60) für das vorangegangene Steuerjahr aushändigen.
6. Juli	Ihr Arbeitgeber muss Ihnen Ihr P11D (Bescheinigung über geldwerte Vorteile) aushändigen.
31. Juli	Zweite Zahlung auf das Konto Fälligkeit der Selbstbewertung
5. Oktober	Frist für die Anmeldung zur Selbstveranlagung bei einer neuen Einkommensquelle
31. Oktober	Frist für die Einreichung eines Papier Selbstbewertungsrückgabe
30. Dezember	Online-Einreichungsfrist, wenn HMRC die geschuldete Steuer (unter 3.000 £) über Ihren PAYE-Code einziehen soll.
31. Januar	Frist für die Online-Selbstbewertung + Ausgleichszahlung + erste Zahlung auf das Konto
5. April	Ende des Steuerjahres

MTD Quartalsaktualisierungsfristen

Für diejenigen, die Digitalisierung der Einkommensteuer:^[2]

Quartal	Zeitraum	Frist
Q1	6. April – 5. Juli	7. August
Q2	6. Juli – 5. Oktober	7. November
Q3	6. Okt. – 5. Jan.	7. Februar
4. Quartal	6. Januar – 5. April	7. Mai
Endgültige Erklärung	Ganzes Jahr	31. Januar

Kapitalertragsteuer auf Immobilien: 60-Tage-Regel

Beim Verkauf einer Wohnimmobilie in Großbritannien (nicht Ihres Hauptwohnsitzes) müssen Sie dies melden und die Kapitalertragsteuer innerhalb von [Anzahl der Tage] Tagen entrichten. 60 Tage bis zur Fertigstellung.^[3]

Was passiert, wenn Sie eine Frist verpassen?

Verspätete Einreichung und Zahlung werden verspätete Gebühren zugesprochen:^[4]

1 Tag verspätete Einreichung: Strafe von 100 Pfund
3 Monate zu spät: 10 £/Tag (bis zu 90 Tage = 900 £)
6 Monate zu spät: 5 % der fälligen Steuer oder 300 £ (je nachdem, welcher Betrag höher ist)
30 Tage Zahlungsverzug: 5% Zuschlag auf ausstehende Steuern

Erinnerungen einstellen: Tragen Sie diese Termine zu Beginn jedes Steuerjahres in Ihren Kalender ein. Wenn Sie eine Buchhaltungssoftware verwenden, werden Sie in der Regel automatisch daran erinnert.

Häufig gestellte Fragen

Wann beginnt und endet das britische Steuerjahr?

Das britische Steuerjahr läuft vom 6. April bis zum 5. April des Folgejahres. Beispielsweise läuft das Steuerjahr 2025/26 vom 6. April 2025 bis zum 5. April 2026.

Was ist die Frist für die Einreichung der Selbstveranlagung?

Die Frist für die Online-Einkommensteuererklärung ist der 31. Januar nach Ende des Steuerjahres. Papiererklärungen müssen bis zum 31. Oktober eingereicht werden. Ihre Steuerzahlung ist ebenfalls bis zum 31. Januar fällig.

Was passiert, wenn ich meine Steuererklärung zu spät einreiche?

Bei einem Zahlungsverzug von einem Tag wird sofort eine Strafe von 100 £ fällig. Nach drei Monaten erhöht sich die Strafe um weitere 10 £ pro Tag (bis zu maximal 90 Tagen). Bei einem Zahlungsverzug von sechs Monaten kommen 5 % der fälligen Steuer oder 300 £ (je nachdem, welcher Betrag höher ist) hinzu.

Wann ist die zweite Zahlung fällig?

Die zweite Vorauszahlung für die Einkommensteuererklärung ist jährlich bis zum 31. Juli fällig. Die erste Vorauszahlung und die Restzahlung sind bis zum 31. Januar fällig.

Weiterführende Literatur

Auf der Suche nach einfachen MTD -Software für die Einkommensteuer?

# GoFile ist von HMRC anerkannt und wird von über 50.000 britischen Unternehmen genutzt. In wenigen Minuten eingerichtet, Steuererklärungen sicher einreichen.

Jetzt kostenlos starten

Keine Kreditkarte erforderlich · Jederzeit kündbar

Quellen

Selbstveranlagungssteuererklärungen — GOV.UK
Digitalisierung der Einkommensteuer — GOV.UK
Kapitalertragsteuer: Meldung und Zahlung — GOV.UK
Strafen für Selbstveranlagung — GOV.UK

Bereit zur Einreichung?

Beginnen Sie mit dem Ausfüllen des Antrags Einkommensteuer kehrt heute zurück

# GoFile ist eine HMRC anerkannte Software, die von über 50.000 britischen Unternehmen genutzt wird. Die Einrichtung dauert nur wenige Minuten – Buchhaltungskenntnisse sind nicht erforderlich.

Jetzt kostenlos starten →

Keine Kreditkarte erforderlich · Jederzeit kündbar

Haben Sie eine Frage?

Unser Team in Großbritannien hat bereits Tausenden von Unternehmen bei der Erstellung ihrer Einkommensteuererklärung geholfen. Wir unterstützen Sie gerne.

Kontaktieren Sie unser Team