Can I be employed and self-employed at the same time?

Yes. Many people have a day job and a side business. Your employment income is taxed through PAYE by your employer, and you report your self-employment profits separately through Self Assessment.

Do I pay National Insurance twice if I am employed and self-employed?

You may pay Class 1 NI on employment earnings and Class 2 and Class 4 NI on self-employment profits. However, there are annual maximum NI rules to prevent you paying too much when you have multiple income sources.

Will my side business push me into a higher tax bracket?

Possibly. Your employment income and self-employment profits are added together to determine your total taxable income. If the combined total exceeds £50,270, the excess is taxed at the higher rate of 40%.

Gleichzeitig angestellt und selbstständig

So funktioniert die Steuer

Ihr Erwerbseinkommen und Ihr Einkommen aus selbstständiger Tätigkeit sind zusammengerechnet Um Ihr gesamtes steuerpflichtiges Einkommen und Ihren Steuersatz zu ermitteln, wird die Lohnsteuer von Ihrem Arbeitgeber über das PAYE-System abgeführt. Die Steuern auf Ihre Gewinne aus selbstständiger Tätigkeit versteuern Sie über das PAYE-System. Selbsteinschätzung.^[2] GoFile Einkommensteuer-Software Ermöglicht es Ihnen, sowohl Einkünfte aus abhängiger Beschäftigung als auch Einkünfte aus selbstständiger Tätigkeit in einer einzigen Steuererklärung anzugeben.

Was Sie melden müssen

In Ihrer Selbstveranlagungserklärung geben Sie Folgendes an:^[2]

Dein Erwerbseinkommen (aus Ihrem P60)
Dein Einkünfte und Ausgaben aus selbstständiger Tätigkeit
Sonstige Einkünfte (Ersparnisse, Dividenden, Mieteinnahmen usw.).

HMRC berechnet Ihre gesamte Steuerschuld und rechnet Ihnen bereits über das PAYE-System gezahlte Steuern an.

Sozialversicherung

Sie können Ihre Sozialversicherungsbeiträge über folgende Wege bezahlen: beide Routen:^[3]

Klasse 1 NI von Ihrem Erwerbseinkommen (vom Arbeitgeber abgezogen)
Klasse 2 NI bei Selbstständigkeit (Pauschalsatz, wenn der Gewinn die Geringfügigkeitsgrenze übersteigt)
Klasse 4 NI auf Gewinne aus selbstständiger Tätigkeit (6 % zwischen 12.570 £ und 50.270 £)

Es gibt jährliche Höchstgrenzen für die Sozialversicherungsbeiträge, um zu verhindern, dass Sie zu viel zahlen, wenn Sie mehrere Einkommensquellen haben.

Welche Steuerklasse?

Ihr Erwerbseinkommen wird zunächst nach Ihrem persönlichen Freibetrag und dem Grundsteuersatz besteuert. Gewinne aus selbstständiger Tätigkeit werden dann hinzugerechnet, wodurch Sie möglicherweise in eine höhere Steuerklasse fallen.

Beispiel: Sie erzielen ein Einkommen von 35.000 £ aus einer Anstellung und einen Gewinn von 10.000 £ aus selbstständiger Tätigkeit. Gesamt: 45.000 £. Ihr Einkommen aus der Anstellung wird über die Lohnsteuer abgeführt. Der Gewinn aus selbstständiger Tätigkeit in Höhe von 10.000 £ fällt teilweise unter den Grundfreibetrag und wird über die Einkommensteuererklärung versteuert.

Die Handelszulage von 1.000 £

Wenn Ihr Bruttoeinkommen aus selbstständiger Tätigkeit beträgt 1.000 £ oder wenigerSie müssen diese Transaktion weder registrieren noch melden – sie ist durch die Handelsfreigrenze abgedeckt. Bei Beträgen über 1.000 £ müssen Sie sich registrieren und eine Meldung einreichen.^[4]

Praktische Tipps

Als Selbstständiger anmelden Bei HMRC , wenn Ihre Handelseinkünfte 1.000 £ übersteigen.
Führen Sie separate Aufzeichnungen für Ihre Geschäftseinnahmen und -ausgaben
Legen Sie Geld für Steuern beiseite. Ihre Selbstständigensteuer wird erst nach Einreichung der Steuererklärung erhoben.
Prüfen Sie Ihre Steuerklasse — HMRC könnte dies anpassen, um einen Teil der Selbstständigensteuer über das PAYE-System einzuziehen.

Häufig gestellte Fragen

Kann ich gleichzeitig angestellt und selbstständig sein?

Ja. Viele Menschen haben einen Hauptberuf und betreiben nebenbei ein Gewerbe. Ihr Erwerbseinkommen wird über das Lohnsteuerabzugsverfahren (PAYE) von Ihrem Arbeitgeber versteuert, und Ihre Gewinne aus selbstständiger Tätigkeit geben Sie separat in Ihrer Steuererklärung an.

Muss ich die Sozialversicherungsbeiträge doppelt zahlen, wenn ich angestellt und selbstständig bin?

Sie zahlen Sozialversicherungsbeiträge der Klasse 1 auf Einkünfte aus abhängiger Beschäftigung und der Klassen 2 und 4 auf Gewinne aus selbstständiger Tätigkeit. Es gibt jedoch jährliche Höchstgrenzen für die Sozialversicherungsbeiträge, um zu verhindern, dass Sie bei mehreren Einkommensquellen zu viel zahlen.

Werde ich durch mein Nebengewerbe in eine höhere Steuerklasse fallen?

Möglicherweise. Ihr Einkommen aus nichtselbstständiger Arbeit und Ihre Gewinne aus selbstständiger Tätigkeit werden addiert, um Ihr gesamtes zu versteuerndes Einkommen zu ermitteln. Übersteigt die Summe 50.270 £, wird der übersteigende Betrag mit dem höheren Steuersatz von 40 % besteuert.

Weiterführende Literatur

Auf der Suche nach einfachen MTD -Software für die Einkommensteuer?

# GoFile ist von HMRC anerkannt und wird von über 50.000 britischen Unternehmen genutzt. In wenigen Minuten eingerichtet, Steuererklärungen sicher einreichen.

Jetzt kostenlos starten

Keine Kreditkarte erforderlich · Jederzeit kündbar

Quellen

Selbstständig arbeiten — GOV.UK
Selbstveranlagungssteuererklärungen — GOV.UK
Sozialversicherungsbeiträge und -kategorien — GOV.UK
Steuerfreie Freibeträge für Einkünfte aus Immobilien und Gewerbebetrieb — GOV.UK